港股国企ETF: 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024年第二号）

　　 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式    指数证券投资基金（QDII）       更新招募评释书      （2024 年第二号）    基金管理东谈主：国泰基金管理有限公司    基金托管东谈主：招商银行股份有限公司   国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号）                                                               目              录 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号）                     进攻辅导 中国证监会注册，但中国证监会对本基金召募的注册，并不标明其对本基金的投 资价值、商场前程和收益作念出内容性判断或保证，也不标明投资于本基金莫得风 险。   （1）样本空间   同中证香港 100 指数样本空间。   （2）选样方法 排行后 50%的证券； 样本：   ? 注册地在中国内地；   ? 公司营运中心在中国内地；   ? 公司主营收入 50%以上来自中国内地。 有企业上市公司。判断的主要尺度为上市公司本质限定东谈主：将本质限定东谈主为国务 院国资委以及国务院各部门、地方国资委，地方东谈主民政府的上市公司归为国有企 业上市公司。 名，登科排行前 40 的证券组成指数样本。   （3）指数采选诊治市值加权，并建立权重因子。权重因子介于 0 和 1 之间， 以使单个样本权重不卓著 10%。   关系标的指数具体编制决策及成份股信息详见中证指数有限公司网站，网址：  国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号） www.csindex.com.cn。 因素产生波动。投资东谈主在投本钱基金前，需全面意识本基金居品的风险收益特征 和居品特性，充分谈判自身的风险承受智商，感性判断商场，对投本钱基金的意 愿、时机、数目等投资步履作念出颓败决策。投资东谈主根据所抓有的基金份额享受基 金的收益，但同期也需承担相应的投资风险。基金投资中的风险包括：商场风险、 运作管理风险、流动性风险、本基金特有风险、本基金法律文献中波及基金风险 特征的表述与销售机构对基金的风险评级可能不一致的风险和其他风险等。本基 金特有风险包括：外洋投资的关系风险、标的指数答复与股票商场平均答复偏离 的风险、标的指数波动的风险、基金投资组合答复与标的指数答复偏离及追踪误 差限定未达约定方针的风险、标的指数变更的风险、指数编制机构罢手服务的风 险、基金份额二级商场交易价钱折溢价的风险、成份股停牌的风险、参考 IOPV 决策和 IOPV 规划舛讹的风险、基金退市风险、投资者申购失败的风险、基金份 额抓有东谈主赎回失败的风险、申购赎回现款替代的风险、申购赎回清单差错风险、 申购赎回清单标记建立风险、基金管理东谈主代理申赎投资者买券卖券的风险、基金 收益分配后基金份额净值低于面值的风险、第三方机构服务的风险、投资资产支 抓证券的风险、投资股指期货的风险、投资港股通股票的风险、投资存托凭证的 风险、参与融资的风险、参与转融通证券出借业务的风险、基金合同提前隔断的 风险、政策变更风险等。     《基金合同》奏效后，一语气 50 个管事日出现基金份额抓有东谈主数目起火 200 东谈主或者基金资产净值低于 5000 万元情形的，基金合同隔断，不需召开基金份额 抓有东谈主大会。基金份额抓有东谈主可能靠近基金合同提前隔断的风险。     本基金属于股票型基金，表面上其预期收益及预期风险水平高于夹杂型基金、 债券型基金和货币商场基金。本基金为指数型基金，主要采选完全复制策略，跟 踪标的指数，其风险收益特征与标的指数所表征的商场组合的风险收益特征相似。     本基金可投资港股通标的股票，会靠近港股通机制下因投资环境、投资标的、 商场轨制以及交易国法等各别带来的特有风险。     本基金可投资境外证券商场，除了需要承担与境内证券投资基金雷同的商场 波动风险等一般投资风险之外，本基金还靠近汇率风险等境外证券商场投资所面 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号） 临的终点投资风险。   当基金资产规模接近或达到外汇额度使用上限时，基金管理东谈主有权暂停基金 的申购，届时投资者可能靠近申购失败的风险和基金份额二级商场交易价钱折溢 价的风险。   投资有风险，投资东谈主认购（或申购）本基金时应谨慎阅读基金合同、本招募 评释书、基金居品贵府纲领等信息露馅文献，自主判断基金的投资价值，自主作念 出投资决策，自行承担投资风险。基金管理东谈主提醒投资东谈主基金投资的“买者自夸” 原则，在投资东谈主作念出投资决策后，基金运营景色与基金净值变化导致的投资风险， 由投资东谈主自行职守。   基金的过往功绩并不预示其畴昔弘扬。基金管理东谈主管理的其他基金的功绩并 不组成对本基金功绩弘扬的保证。   基金管理东谈主依照恪尽责守、丰足信用、严慎远程的原则管理和运用基金财产， 但不保证投资于本基金一定盈利，也不保证最低收益。   本招募评释书已经本基金托管东谈主复核。本次招募评释书更新事由为年度更新。 本招募评释书所载投资组合陈诉为 2024 年 3 季度陈诉，净值弘扬数据截止日为 本招募评释书其他所载内容截止日为 2024 年 10 月 31 日。                                  （本陈诉中财务数据未 经审计） 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号）                   第一部分      弁言   本招募评释书依据《中华东谈主民共和国证券投资基金法》（以下简称“《基金 法》”）、     《公开召募证券投资基金运作管理办法》                      （以下简称“《运作办法》”）、                                    《公 开召募证券投资基金销售机构监督管理办法》                    （以下简称“《销售办法》”）、                                  《公开 召募证券投资基金信息露馅管理办法》                 （以下简称“《信息露馅办法》”）、                                 《及格境 内机构投资者境外证券投资管理试行办法》                   （以下简称“《试行办法》”）、                                 《对于实 施关系问题的文牍》                                （以下简 称“《文牍》”）、         《公开召募通达式证券投资基金流动性风险管理国法》                                （以下简称 “《流动性风险管理国法》”）、《公开召募证券投资基金运作指引第 3 号——指数 基金指引》     （以下简称“《指数基金指引》”）和其他关系法律律例国法以及《国泰 中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）基金合同》（以 下简称“基金合同”）编写。   基金管理东谈主承诺本招募评释书不存在职何伪善纪录、误导性敷陈或者要紧遗 漏，并对其着实性、准确性、齐全性承担法律责任。本基金是根据本招募评释书 所载明的贵府肯求召募的。本基金管理东谈主莫得寄予或授权任何其他东谈主提供未在本 招募评释书中载明的信息，或对本招募评释书作任何解释或者评释。   本招募评释书根据本基金的基金合同编写，并经中国证监会注册。基金合同 是约定基金合同当事东谈主之间权利义务关系的法律文献，如本招募评释书内容与基 金合同有冲突或不一致之处，均以基金合同为准。基金投资东谈主自依基金合同取得 基金份额，即成为基金份额抓有东谈主和基金合同当事东谈主，其抓有基金份额的步履本 身即标明其对基金合同的承认和接受，并按照《基金法》、基金合同终点他关系 国法享有权利、承担义务。基金投资东谈主欲了解基金份额抓有东谈主的权利和义务，应 疑望查阅基金合同。 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号）                   第二部分      释义   在本招募评释书中，除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义： 资基金（QDII） 合同，为本基金提供境外资产托管服务的境外金融机构 基金（QDII）基金合同》及对基金合同的任何灵验更正和补充 内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）托管左券》及对该托管协 议的任何灵验更正和补充 放式指数证券投资基金（QDII）招募评释书》终点更新 证券投资基金（QDII）基金居品贵府纲领》终点更新 证券投资基金（QDII）基金份额发售公告》 券投资基金（QDII）上市交易公告书》 司法解释、行政规章以终点他对基金合同当事东谈主有管制力的决定、决议、文牍等     《基金法》：指《中华东谈主民共和国证券投资基金法》及颁布机关对其往往 作念出的更正     《销售办法》：指《公开召募证券投资基金销售机构监督管理办法》及颁 布机关对其往往作念出的更正     《信息露馅办法》：指《公开召募证券投资基金信息露馅管理办法》及颁 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号） 布机关对其往往作念出的更正     《运作办法》：指《公开召募证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对 其往往作念出的更正     《试行办法》：指《及格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》及 颁布机关对其往往作念出的更正 法>关系问题的文牍》及颁布机关对其往往作念出的更正     《流动性风险管理国法》：指《公开召募通达式证券投资基金流动性风险 管理国法》及颁布机关对其往往作念出的更正     《指数基金指引》：指《公开召募证券投资基金运作指引第 3 号——指数 基金指引》及颁布机关对其往往作念出的更正 员会 申购赎回实施笃定》界说的“交易型通达式基金”，简称“ETF” 标相似，采选通达式运作表情的基金 务的法律主体，包括基金管理东谈主、基金托管东谈主和基金份额抓有东谈主 正当登记并存续或经关系政府部门批准成立并存续的企业法东谈主、作事法东谈主、社会 团体或其他组织 的资金进行境内证券期货投资的境外机构投资者，包括及格境外机构投资者和东谈主 民币及格境外机构投资者 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号） 律律例或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资东谈主的合称 东谈主 办理基金份额的申购、赎回等业务 他条件，取得基金销售业务资历并与基金管理东谈主将强了基金销售服务左券，办理 基金销售业务的机构 基金管理东谈主指定的、在召募期间代理本基金发售业务的机构 由基金管理东谈主指定的，在基金合同奏效后代为办理本基金申购、赎回业务的证券 公司 投资东谈主基金账户的建立和管理、基金份额登记、基金销售业务和基金交易的说明、 计帐和结算、代理披发红利、建立并撑抓基金份额抓有东谈主名册和办理非交易过户 等 结算有限责任公司，基金管理东谈主也不错自行或寄予其他机构担任登记机构 管理的基金份额余额终点变动情况的账户 基金管理东谈主向中国证监会办理基金备案手续结束，并获取中国证监会书面说明的 日历 产计帐结束，计帐结果报中国证监会备案并给予公告的日历 不得卓著 3 个月 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号） 海证券交易所、深圳证券交易所和香港联合交易所同期通达交易的管事日（若该 管事日为非港股通交易日，本基金不错不通达申购和赎回等业务，具体以届时公 告为准）为本基金的通达日，基金管理东谈主公告暂停申购、赎回时除外 通达日     《业务国法》：指深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司、国 泰基金管理有限公司、基金销售机构的关系业务国法和国法终点往往更正 请购买基金份额的步履 步履 件，以申购对价肯求购买基金份额的步履 国法的条件，要求将基金份额兑换为赎回对价的步履 信息的文献 托付的现款替代、现款差额终点他对价 和招募评释书国法应托付的现款替代、现款差额终点他对价 数终点畴昔可能发生的变更 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号） 定，用于替代组合证券中一齐或部分证券的一定数目的现款 小申购、赎回单元中的组合证券市值和现款替代之差；投资东谈主申购、赎回时应支 付或应获取的现款差额根据最小申购、赎回单元对应的现款差额和申购或赎回的 最小申购、赎回单元数目规划 日现款差额的估量值，预估现款部分由申购赎回代理券商预先冻结 东谈主申购、赎回的基金份额应为最小申购、赎回单元的整数倍 据申购赎回清单、东谈主民币汇率和组合证券内各只证券的实时成交数据规划并通过 深圳证券交易所发布的基金份额参考净值，简称“IOPV” 变的前提下，按照一定比例诊治基金份额总额及基金份额净值，并根据基金合同 的国法将基金份额抓有东谈主的基金份额数额进行变更登记的步履 卖证券价差、银行进款利息、已收尾的其他正当收入及因运用基金财产带来的成 本和用度的粗略 额之基准日 基金应收款项终点他资产的价值总和 值和基金份额净值的过程 以合理价钱给予变现的资产，包括但不限于到期日在 10 个交易日以上的逆回购 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号） 与银行依期进款（含左券约定有条件提前支取的银行进款）、停牌股票、畅达受 限的新股及非公诱导行股票、资产支抓证券、因刊行东谈主债务毁约无法进行转让或 交易的债券等 刊及《信息露馅办法》国法的互联网网站（包括基金管理东谈主网站、基金托管东谈主网 站、中国证监会基金电子露馅网站）等媒介 股，而且按照每种成份股在标的指数中的权重确定购买的比例以构建指数组合， 达到复制指数的目的 交易所分别和香港联合交易系数限公司（以下简称“香港联合交易所”）建立技 术贯串，使内地和香港投资者不错通过当地证券公司或经纪商买卖国法范围内的 对方交易所上市的股票。内地与香港股票商场交易互联互通机制包括沪港股票市 场交易互联互通机制（“沪港通”）和深港股票商场交易互联互通机制（“深港通”） 成立的证券交易服务公司，向香港联合交易所进行申报，买卖国法范围内的香港 联合交易所上市的股票。沪港通下的港股通和深港通下的港股通统称港股通 台向中国证券金融股份有限公司出借证券，中国证券金融股份有限公司到期奉赵 所借证券及相应权益补偿并支付用度的业务 件 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号）                 第三部分      基金管理东谈主   一、基金管理东谈主概况   称号：国泰基金管理有限公司   住所：中国（上海）解放贸易试验区浦东大路 1200 号 2 层 225 室   办公地址：上海市虹口区公谈路 18 号 8 号楼嘉昱大厦 15-20 层   成立日历：1998 年 3 月 5 日   法定代表东谈主：周向勇   注册本钱：1.1 亿元   研究东谈主：辛怡   研究电话：（021）31089000，4008888688   股权结构：             鼓动称号                  股权比例       中国建银投资有限责任公司                 60%          意大利忠利集团                   30%        中国电力财务有限公司                  10%   二、主要东谈主员情况   周向勇，董事长，硕士研究生，28 年金融从业经历。曾任职于中国建造银 行总行、中国建银投资有限责任公司。2011 年 1 月加入国泰基金管理有限公司， 历任公司总司理助理、副总司理、总司理等，现任公司党委布告、董事长。   王惠平，董事，研究生学历，博士学位，高等司帐师，中国非执业注册司帐 师。1996 年 9 月至 2004 年 7 月任职于财政部财政监督司、财政部监督查验局。 （国务院农村综合改革管事小组办公室）。历任财政部监督查验局查验一处副处 长，财政部国务院农村税费改革管事小组办公室（国务院农村综合改革管事小组 办公室）一处处长。2011 年 7 月至 2021 年 6 月任职于海南省财政厅，历任海南 省财政厅总司帐师、副厅长、财政厅党组布告、财政厅厅长。2021 年 7 月至 2023 年 4 月任职于海南省社会科学界联合会（海南省社会科学院），历任海南省社会  国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号） 科学界联合会党组布告、主席兼海南省社会科学院院长。2023 年 4 月起任中央 汇金投资有限责任公司派往中国建投董事。2023 年 11 月起任中建投租出股份有 限公司董事。2023 年 9 月起任公司董事。     Santo Borsellino，董事，硕士研究生。1994-1995 年在 BANK OF ITALY 负 责经济研究；1995 年在 UNIVERSITY OF BOLOGNA 任金融部助理，1995-1997 年在 ROLOFINANCE UNICREDITO ITALIANO GROUP – SOFIPA SpA 任金融 分析师；1999-2004 年在 LEHMAN BROTHERS INTERNATIONAL 任股票保障 研究员； SUISSE 任副总裁；2006-2008 年在 EURIZONCAPITAL SGR SpA 历任研究员/基 金司理。2009-2013 年任 GENERALI INVESTMENTS EUROPE 权益部总监。2013 年 6 月-2019 年 3 月任 GENERALI INVESTMENTS EUROPE 和 GENERALI INSURANCE ASSET MANAGEMENT 总司理。2019 年 4 月-2023 年 12 月任 Investments & Asset Management Corporate Governance Implementation & Institutional Relations 主管和 GENERALI INSURANCE ASSET MANAGEMENT 董事长。2024 年 1 月 1 日起任 GENERALI INVESTMENTS HOLDING S.p.A. 董 事长和 GENERALI ASSET MANAGEMENT S.p.A. SGR (GENAM) 副董事长。     游一冰，董事，大学本科，英国特准保障学会高等会员（FCII）及英国特准 保障师（Chartered Insurer）。1989 年至 1994 年任中国东谈主民保障公司总公司营业 部助理司理；1994 年至 1996 年任中国保障（欧洲）控股有限公司总裁助理；1996 年至 1998 年任忠利保障有限公司英国分公司再保障承保东谈主；1998 年至 2017 年 任忠利亚洲中国地区总司理；2002 年于今任心仪东谈主寿保障有限公司董事；2007 年于今任心仪财产保障有限公司董事；2007 年至 2017 年任心仪财产保障有限公 司总司理；2013 年于今任心仪资产管理有限公司董事；2017 年于今任忠利集团 大中华区鼓动代表。2010 年 6 月起任公司董事。     戴建元，董事，大学本科，高等司帐师。1994 年 7 月至 1998 年 4 月，任福 建省泉州电业局财务科司帐。1998 年 4 月至 2001 年 3 月，任福建省电力有限公 司财务部司帐。2001 年 3 月至 2005 年 8 月，任福建省厦门市电业局总司帐师。 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号） 主任（主抓管事、正处级）、直属营业部主任、办公室主任、审计部主任、副总 经济师、首席风险师、总风险师。2020 年 12 月起任公司董事。    李昇，董事，硕士研究生，28 年金融从业经历。曾任职于中国建造银行总 行、中国建银投资有限责任公司。2024 年 7 月加入国泰基金管理有限公司，现 任公司党委副布告、总司理、公司董事。    黄晓衡，颓败董事，硕士研究生，高等经济师。1975 年 7 月至 1991 年 6 月， 在中国建造银行江苏省分行管事，先后任职于计划处、信贷处、国际业务部，历 任副处长、处长。1991 年 6 月至 1993 年 9 月，任中国建造银行伦敦代表处首席 代表。1993 年 9 月至 1994 年 7 月，任中国建造银行纽约代表处首席代表。1994 年 7 月至 1999 年 3 月，在中国建造银行总行管事，历任国际部副总司理、资金 计划部总司理、司帐部总司理。1999 年 3 月至 2010 年 1 月，在中国国际金融有 限公司管事，历任财务总监、公司管委会成员、照拂人。2010 年 4 月至 2012 年 3 月，任汉石投资管理有限公司（香港）董事总司理。2013 年 8 月至 2016 年 1 月， 任中金基金管理有限公司颓败董事。2017 年 3 月起任公司颓败董事。    吴群，颓败董事，博士研究生，高等司帐师。1986 年 6 月至 1999 年 1 月在 中国财政研究院研究生部（原财政部财政科研所研究生部）管事，历任讲师、副 研究员、副主任、主任。1991 年起聘任中国财政研究院研究生部硕士生导师。 理部高等司理、总监，管理照拂部总监。2003 年 6 月至 2005 年 11 月，在中国 电子产业工程有限公司管事，担任财务部总司理。2005 年 11 月至 2016 年 7 月 在中国电子信息产业集团有限公司管事（简称“CEC”），历任审计部副主任、资 产部副主任（主抓管事）、主任。2014 年 9 月至 2016 年 7 月任中国上市公司协 会军工委员会副会长，2016 年 8 月至 2018 年 1 月任中国上市公司协会军工委员 会照拂人。2012 年 3 月至 2016 年 7 月，担任中国电子信息产业集团有限公司总经 济师。在 CEC 管事期间，至 2016 年 11 月，在中国电子信息产业集团有限公司 所投资的境表里多个公司担任董事、监事。2017 年 5 月至 2021 年 6 月任首约科 技（北京）有限公司颓败董事。2020 年 8 月起任中国船舶重工集团海洋防务与 信息扞拒股份有限公司颓败董事。2017 年 10 月起任公司颓败董事。    冯丽英，颓败董事，大学本科，高等经济师。1984 年 9 月至 1987 年 6 月， 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号） 任北京第二轻工业总公司科员。1987 年 7 月至 1998 年 9 月，历任中国建造银行 东谈主事部管事工资处副处长、处长。1998 年 9 月至 1999 年 9 月，任中国国际金融 有限责任公司东谈主力资源部高等司理。1999 年 9 月至 2005 年 9 月，任中国信达资 产管理有限公司东谈主力资源部副总司理（总司理级）。期间兼任中国耀华浮华玻璃 有限责任公司副董事长，中国宏源证券公司监事长。2005 年 9 月至 2011 年 2 月， 任中国建造银行总行东谈主力资源部副总司理（总司理级）。期间兼任建信基金管理 有限公司监事长。2011 年 2 月至 2015 年 11 月，任中国建造银行待业金业务部 总司理。2015 年 11 月至 2019 年 7 月，任建信待业金管理有限责任公司总裁。    冯一夫，监事，硕士研究生。2009 年 2 月至 2017 年 10 月，任安盛德国投 资分析师。2017 年 10 月至 2022 年 7 月，任安盛亚洲及香港投资主管。2022 年    李箐，监事，研究生。1997 年 7 月至 1997 年 8 月，中国电力信托投资有限 公司资金部职工。1997 年 8 月至 1999 年 7 月，中电信实业诱导总公司财务部员 工。1999 年 7 月至 1999 年 12 月，中国电力信托投资有限公司财务部职工。2000 年 1 月起，在中国电力财务有限公司管事，历任财务部处长、主任助理、主任会 计师、副主任、主任，现任审计部主任。2020 年 12 月起任公司监事。    邓时锋，监事，硕士研究生。曾任职于天同证券。2001 年 9 月加友邦泰基 金管理有限公司，历任行业研究员、基金司理助理，2008 年 4 月至 2018 年 3 月 任国泰金鼎价值精选夹杂型证券投资基金的基金司理，2009 年 5 月至 2018 年 3 月任国泰区位上风夹杂型证券投资基金（原国泰区位上风股票型证券投资基金） 的基金司理，2013 年 9 月至 2015 年 3 月任国泰估值上风股票型证券投资基金 （LOF）的基金司理，2015 年 9 月至 2018 年 3 月任国泰央企改革股票型证券投 资基金的基金司理，2019 年 7 月至 2020 年 7 月任民富国强养老方针日历 2040 三年抓有期夹杂型基金中基金（FOF）的基金司理，2021 年 9 月起任国泰国策驱 动纯真配置夹杂型证券投资基金的基金司理。2017 年 7 月至 2019 年 3 月任投资 总监（权益），2019 年 4 月至 2020 年 7 月任投资总监（FOF），2020 年 8 月起任 投资总监（权益）。2015 年 8 月起任公司职工监事。 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号）   吴洪涛，监事，大学本科。曾任职于恒生电子股份有限公司。2003 年 7 月 至 2008 年 2 月，任金鹰基金管理有限公司运作保障部司理。2008 年 2 月加入国 泰基金管理有限公司，历任信息本事部工程师、运营管理部总监助理、运营管理 部副总监，现任运营管理部总监。2019 年 5 月起任公司职工监事。   宋凯，监事，大学本科。2008 年 9 月至 2012 年 11 月，任毕马威华振司帐 师事务所上海分所助理司理。2012 年 11 月加入国泰基金管理有限公司，历任审 计部总监助理、纪检监察室副主任、审计部总监，现任风险管理部总监。2017 年   李昇，总司理，简历同上。   张玮，硕士研究生，24 年金融从业经历。曾任职于申银万国证券研究所、 星河基金管理有限公司、国泰基金管理有限公司、敦和资产管理有限公司。2019 年 2 月再次加入国泰基金管理有限公司，历任公司总司理助理，现任公司党委委 员、副总司理。   封雪梅，硕士研究生，26 年金融从业经历。曾任职于中国工商银行北京分 行营业部、大成基金管理有限公司、信达澳银基金管理有限公司、国寿安保基金 管理有限公司。2018 年 7 月加入国泰基金管理有限公司，现任公司副总司理。   倪蓥，硕士研究生，23 年金融从业经历。曾任职于新晨信息本事有限责任 公司。2001 年 3 月加入国泰基金管理有限公司，历任信息本事部总监、运营管 理部总监、公司总司理助理等，现任公司首席信息官。   刘国华，博士研究生，30 年金融从业经历。曾任职于山东省国际信托投资公 司、万家基金管理有限公司。2008 年 4 月加入国泰基金管理有限公司，历任产 品规划部总监、公司首席居品官、公司首席风险官等，现任公司看护长。   （1）现任基金司理   吴中昊，硕士研究生，9 年证券基金从业经历。曾任职于 Arrowstreet Capital （好意思国）。2019 年 12 月加入国泰基金，历任研究员、基金司理助理。2022 年 1 月起任国泰中证 500 指数增强型证券投资基金的基金司理，2022 年 11 月起兼任 国泰中证内地输送主题交易型通达式指数证券投资基金的基金司理，2022 年 12 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号） 月起兼任国泰沪深 300 指数证券投资基金、国泰国证新动力汽车指数证券投资基 金（LOF）、国泰沪深 300 指数增强型证券投资基金、国泰上证综合交易型通达 式指数证券投资基金、国泰国证房地产行业指数证券投资基金、国泰国证有色金 属行业指数证券投资基金和国泰沪深 300 增强策略交易型通达式指数证券投资 基金的基金司理，2023 年 2 月起兼任国泰中证 1000 增强策略交易型通达式指数 证券投资基金的基金司理，2023 年 5 月起兼任国泰中证钢铁交易型通达式指数 证券投资基金和国泰中证煤炭交易型通达式指数证券投资基金的基金司理，2023 年 6 月起兼任国泰创业板指数证券投资基金（LOF）的基金司理，2023 年 8 月起 兼任国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）的基金 司理，2023 年 11 月起兼任国泰中证机器东谈主交易型通达式指数证券投资基金的基 金司理。   朱丹，硕士研究生，8 年证券基金从业经历。2016 年 1 月加入国泰基金，历 任研究员、基金司理助理。2020 年 11 月至 2023 年 5 月任国泰恒生港股通指数 证券投资基金（LOF）的基金司理，2022 年 1 月起兼任国泰大量商品配置证券投 资基金（LOF）和国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金的基金司理，2022 年 12 月至 2024 年 2 月任国泰蓝筹精选夹杂型证券投资基金的基金司理，2024 年 7 月 起兼任国泰中证港股通高股息投资交易型通达式指数证券投资基金的基金司理， 港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）的基金司理，2024 年 集合基金的基金司理。2023 年 6 月起任国际业务部副总监。   （2）历任基金司理   本基金自基金合同奏效之日起至 2024 年 8 月 28 日由吴向军、吴中昊共同担 任基金司理，自 2024 年 8 月 29 日起于今由吴中昊、朱丹共同担任基金司理。   本基金管理东谈主设有公司投资决策委员会，其成员在公司高等管理东谈主员、投研 部门负责东谈主及业务主干等关系东谈主员中产生。公司总司理不错推选上述东谈主员之外的 投资管理关系东谈主员担任成员，看护长和运营体系负责东谈主列席公司投资决策委员会 会议。公司投资决策委员会主要职责是根据关系律例和基金合同，审议并决策公 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号） 司投资研究部门提议的公司全体投资策略、基金大类资产配置原则，以及研究相 关投资部门提议的要紧投资建议等。   投资决策委员会成员组成如下：   主任委员：   李昇：简历同上   实行委员：   张玮：简历同上   委员：   梁杏：总司理助理、量化投资部总监   胡松：投资总监（待业金）、待业金及专户投资部总监   索峰：投资总监（固收）、统统收益投资部总监   郑有为：研究部副总监   三、基金管理东谈主职责 金份额的发售、申购、赎回和登记事宜； 配收益； 回清单； 照章召集基金份额抓有东谈主大会； 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号） 他法律步履；   四、基金管理东谈主承诺 建立健全里面限定轨制，采选灵验措施，驻扎违犯《中华东谈主民共和国证券法》行 为的发生。 制轨制，采选灵验措施，驻扎下列步履发生：   （1）将其固有财产或者他东谈主财产混同于基金财产从事证券投资；   （2）不公谈地对待其管理的不同基金财产；   （3）利用基金财产为基金份额抓有东谈主之外的第三东谈主谋取利益；   （4）向基金份额抓有东谈主违章承诺收益或者承担损失；   （5）法律律例或中国证监会不容的其他步履。 家关系法律、律例及行业范例，丰足信用、远程尽责，不从事以下行为：   （1）越权或违章筹办；   （2）违犯基金合同或托管左券；   （3）特意损伤基金份额抓有东谈主或其他基金关系机构的正当权益；   （4）在向中国证监会报送的贵府中公私分明；   （5）断绝、扰乱、梗阻或严重影响中国证监会照章监管；   （6）轻率职守、滥用权利，不按照国法履行职责；   （7）违犯现行灵验的关系法律、律例、规章、基金合同和中国证监会的有 关国法，泄漏在职职期间明察的关系证券、基金的贸易神秘，尚未照章公开的基 金投资内容、基金投资计划等信息，或利用该信息从事或者昭示、表示他东谈主从事 关系的交易行为；   （8）违犯证券交易场所业务国法，利用对敲、倒仓等妙技驾御商场价钱， 侵扰商场顺序；   （9）贬损同行，以举高我方；   （10）以不正直妙技谋求业务发展； 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号）   （11）有悖社会公德，损伤证券投资基金东谈主员形象；   （12）在公开信息露馅和告白中特意含有伪善、误导、讹诈因素；   （13）其他法律、行政律例以及中国证监会不容的步履。 度，采选灵验措施，驻扎违犯基金合同步履的发生。   五、基金司理承诺 东谈主谋取最大利益； 基金投资内容、基金投资计划等信息，且不利用该信息从事或者昭示、表示他东谈主 从事关系的交易行为；   六、基金管理东谈主里面限定轨制   基金管理东谈主为提神和化解筹办运作中靠近的风险，保证筹办行为的正当合 规和灵验开展，制定了一系列组织机制、管理方法、操作法式与限定措施，形成 了公司齐全的里面限定体系，并通过相应的具体业务限定经由来严格实施。   为保证里面限定的系统性和灵验性，公司制定了合理、完备、灵验、可实行 的规章轨制体系并伙同业务发展、法律律例及监管环境变化，对里面限定轨制进 行实时的更新和诊治，以顺应公司筹办行为的变化，不休增强和优化公司轨制的 完备性、灵验性和应时性。   （1）保证公司筹办运作正当合规，形成称职筹办、范例运作的筹办理念；   （2）提神和化解风险，提高筹办管理效益，确保公司筹办的稳健运行和受 托资产的安全齐全，收尾公司抓续、厚实、健康发展；   （3）确保受托资产、公司财务和其他信息的着实、准确、齐全、实时；   （4）调遣公司邃密的品牌形象。 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号）   （1）全面性原则。里面限定应掩盖公司的各项业务、系数部门和岗亭，渗 透到决策、实行、监督、反馈等系数业务过程和业务法子。   （2）灵验性原则。建立科学、合理、灵验的里面限定轨制，公司全体职工 必须致力于调遣里面限定轨制的灵验实行。   （3）彼此颓败和制约原则。公司根据业务的需要成立相对颓败的机构、部 门和岗亭，公司里面部门和岗亭的建立必须权责分明、彼此制约。里面限定的检 查评价部门必须颓败于各业求实行部门。公司受托资产、自有资产、其他资产的 运作必须分离。   （4）顺应性原则。公司里面限定应根据公司筹办业务发展、新址品的诱导、 金融改革、法律律例以及商场环境的变化等实时诊治和完善，以保证里面限定的 灵验性慈祥应性。   （5）防火墙原则。公司各个业务部门，终点是研究、投资、实行、计帐等 部门和岗亭必须在物理上和轨制上坚苦，对进攻业务成立防火墙并实行门禁轨制。   （6）成本效益原则。公司运用科学化的筹办管理方法裁减运作成本，提高 经济效益，力图以合理的限定成本达到最好的内控效果。   （1）公司经过多年的管理实践，建立并完善了科学的治理结构，充分阐扬 颓败董事和监事会的监督职能，并在职工中加强职业谈德教导和风险不雅念，形成 了诚信为本和稳健筹办的企业文化。公司董事会对里面限定原则进行带领，对公 司建立里面限定系统和撑抓其灵验性承担最终责任；公司筹办管理层对里面限定 进行管理、实施组织与决策；公司各部门之间有明确的授权单干和风险限定责任， 既彼此颓败，又彼此互助和制约，形成了合理的组织结构、决策授权和风险限定 体系。   （2）公司依据自身筹办特色建立了包括各岗亭以方针责任制自控、关系部 门和岗亭之间彼此制衡、内控查验评价部门实施监督的、权责斡旋、严实灵验的 内控防地。   （3）公司建立灵验的东谈主力资源管理轨制，健全激发管制机制，确保公司东谈主 员具备与岗亭要求相顺应的职业操守和专科智商。 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号）   （4）公司建立科学严实的风险评估体系，从总体上明确风险管理的方针和 原则，并对公司靠近的表里部风险进行辨识和评估，不休优化风险限定法式和手 段。各部门根据各自业务特色，对业务行为中存在的风险点进行揭示和梳理，有 针对性地建立疑望的风险限定经由，并在本质业务中加以限定。   （5）公司建立了完善的授权管理机制，明确了合理的授权尺度和经由，确 保授权机制的贯彻实行。   （6）公司建立了完善的里面司帐限定，公司司帐核算与基金司帐核算在业 务范例、东谈主员岗亭和办公区域上进行严格区分，确保基金资产与公司自有资产完 全分开，分账管理，颓败核算。   （7）公司建立了科学、严格的岗亭分离机制，明确诀别各岗亭职责，投资 和交易、交易和计帐、基金司帐和公司司帐等进攻岗亭不得有东谈主员的重复。进攻 业务部门和岗亭进行物理坚苦。   （8）公司建立要紧风险济急处置机制，制订切实灵验的济急应变措施，按 照预案妥善处理。   （9）公司建立灵验的信断交流渠谈和相通机制，明确陈诉机制旅途和业务 陈诉体系，保证业务信息在既定旅途高效、有序、准确、齐全传递，收尾自下而 上的实时陈诉和从上至下的灵验反馈。   （10）公司通过建立齐全的研究管理、投资决策和交易管理等轨制体系，以 收尾投资管理业务限定。   （11）公司制定例范的信息露馅管理办法，不休优化完善机制经由，确保公 开露馅信息的着实、准确、齐全、实时。   （12）公司对里面限定建立与实施情况进行监督查验，评价里面限定的灵验 性，发现里面限定残障，实时加以改进，内控查验评价部门通过依期或不依期检 查里面限定轨制的实行情况，确保公司各项筹办管理行为的灵验运行。   基金管理东谈主保证以上对于里面限定轨制的露馅着实、准确，并承诺基金管 理东谈主将根据商场变化和业务发展不休完善里面限定轨制，切实调遣基金份额抓 有东谈主的正当权益。 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号）                    第四部分   基金托管东谈主    一、基金托管东谈主概况    称号：招商银行股份有限公司（以下简称“招商银行”）    成立日历：1987 年 4 月 8 日    注册地址：深圳市深南大路 7088 号招商银行大厦    办公地址：深圳市深南大路 7088 号招商银行大厦    注册本钱：252.20 亿元    法定代表东谈主：缪建民    行长：王良    资产托管业务批准文号：证监基金字200283 号    电话：4006195555    传真：0755-83195201    资产托管部信息露馅负责东谈主：张姗    招商银行成立于 1987 年 4 月 8 日，是我国第一家完全由企业法东谈主抓股的股 份制贸易银行，总行设在深圳。自成立以来，招商银行先后进行了三次增资扩股， 并于 2002 年 3 月顺利地刊行了 15 亿 A 股，4 月 9 日在上交所挂牌（股票代码： 了 22 亿 H 股，9 月 22 日在香港联交所挂牌交易（股票代码：3968），10 月 5 日 诈骗 H 股逾额配售，共刊行了 24.2 亿 H 股。为止 2024 年 9 月 30 日，本集团总 资产 116,547.63 亿元东谈主民币，高等法下本钱充足率 18.67%，权重法下本钱充足 率 15.33%。 意，改名为资产托管部，现下设基金券商团队、银保信托团队、待业金团队、业 务管理团队、居品研发团队、风险管理团队、系统与数据团队、名堂支抓团队、 运营管理团队、基金外包业务团队 10 个职能团队，现有职工 249 东谈主。2002 年 11 月，经中国东谈主民银行和中国证监会批准获取证券投资基金托管业务资历，成为国 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号） 内第一家获取该项业务资历上市银行；2003 年 4 月，郑严惩理基金托管业务。 招商银行行为托管业务天赋最全的贸易银行之一，领有证券投资基金托管资历、 基本养老保障基金托管机构资历、受托投资管理托管业务托管资历、保障资金托 管业务资历、企业年金基金托管业务资历、及格境外机构投资者托管（QFII）资 格、及格境内机构投资者托管（QDII）资历、私募基金业务外包服务资历、存托 凭证试点存托业务等业务资历。   招商银行资产托管伙同自身在托管行业深耕 22 年的专科智商和改革精神， 推出“招商银行托管+”服务品牌，以“践行价值银行战术，戮力于成为服务更 佳、科技更强、协同更好的客户首选全球托管银行”品牌愿景为指引，以“值得 信托的大家、贴心折务的管家、让价值抓续加多、客户的体验更佳”的“4+方针”， 以改革的“服务居品化”为方法论，全处所助力资管机构收尾可抓续的高质地发 展。招商银行资产托管围绕资管全场景，打造了“如风运营”                           “大不雅投研”                                “见微 数据”三个服务子品牌，不休改革托管系统、服务和居品：在业内率先推出“网 上托管银行系统”、托管业务综合系统和“6S”托管服务尺度，首家发布私募基 金绩效分析陈诉，开办国内首个托管银行网站，推出洋内首个托管大数据平台， 顺利托管国内第一只券商麇集资产管理计划、第一只 FOF、第一只信托资金计划、 第一只股权私募基金、第一家收尾货币商场基金赎回资金 T+1 到账、第一只境 外银行 QDII 基金、第一只红利 ETF 基金、第一只“1+N”基金专户答理、第一 家大小非解禁资产、第一单 TOT 撑抓，收尾从单一托管服务商向全面投资者服 务机构的转变，得到了同行认同。   招商银行资产托管业务抓续稳健发展，社会影响力不休耕种,频年来获取业 内各种奖项荣誉。2016 年 5 月 “托管通”荣获《银巨匠》2016 中国金融改革 “十佳金融居品改革奖”； 6 月荣获《财资》                      “中国最好托管银行奖”，成为国内 唯独获取该奖项的托管银行；7 月荣获中国资产管理“金贝奖”                             “最好资产托管银 行”、         “2016 最好资产托管银行”。2017 年 5 月荣获《亚洲银   《21 世纪经济报谈》 巨匠》   “中国年度托管银行奖”；6 月荣获《财资》                       “中国最好托管银行奖”；                                  “全功 能网上托管银行 2.0”荣获《银巨匠》2017 中国金融改革“十佳金融居品改革奖”。 奖；同月，托管大数据平台风险管理系统荣获 2016-2017 年度银监会系统“金点 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号） 子”决策一等奖，以及中央金融团工委、世界金融青联第五届“双耕种”金点子 决策二等奖；3 月荣获《中国基金报》 “最好基金托管银行”奖；5 月荣获国际             “中国年度托管银行奖”；12 月荣获 2018 东方钞票 财经泰斗媒体《亚洲银巨匠》 风浪榜“2018 年度最好托管银行”、“20 年最值得信托托管银行”奖。2019 年 3 月荣获《中国基金报》          “2018 年度最好基金托管银行”奖；6 月荣获《财资》                                     “中 国最好托管机构”        “中国最好待业金托管机构”                    “中国最好零卖基金行政外包”三 项大奖；12 月荣获 2019 东方钞票风浪榜“2019 年度最好托管银行”奖。2020 年         “中国境内最好托管机构”                    “最好公募基金托管机构”                               “最好公募 基金行政外包机构”三项大奖；10 月荣获《中国基金报》第二届中国公募基金英 华奖“2019 年度最好基金托管银行”奖。2021 年 1 月，荣获中央国债登记结算 有限责任公司“2020 年度优秀资产托管机构”奖项；同月荣获 2020 东方钞票风 云榜“2020 年度最受接待托管银行”奖项；2021 年 10 月，                                  《证券时报》                                       “2021 年 度特出资产托管银行天玑奖”；2021 年 12 月，荣获《中国基金报》第三届中国公 募基金英华奖“2020 年度最好基金托管银行”；2022 年 1 月荣获中央国债登记结 算有限责任公司“2021 年度优秀资产托管机构、估值业务特出机构”奖项；9 月 荣获《财资》“中国最好托管银行”“最好公募基金托管银行”“最好答理托管银 行”三项大奖；12 月荣获《证券时报》“2022 年度特出资产托管银行天玑奖”； 银行间商场计帐所股份有限公司“2022 年度优秀托管机构”、世界银行间同行拆 借中心“2022 年度银行间本币商场托管业务商场改革奖”三项大奖；2023 年 4 月，荣获《中国基金报》第二届中国基金业改革英华奖“托管改革奖”；2023 年 （世界性股份行）”；2023 年 12 月，荣获《东方钞票风浪榜》“2023 年度托管银 行风浪奖”。2024 年 1 月，荣获中央国债登记结算有限责任公司“2023 年度优秀 资产托管机构”、“2023 年度估值业务特出机构”、“2023 年度债市领军机构”、 “2023 年度中债绿债指数优秀承销机构”四项大奖；2024 年 2 月，荣获泰康养 老保障股份有限公司“2023 年度最好年金托管互助伙伴”奖。2024 年 4 月，荣 获中国基金报“中国基金业英华奖-ETF20 周年终点评比“优秀 ETF 托管东谈主”” 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号） 奖。2024 年 6 月，荣获上海计帐所“2023 年度优秀托管机构”奖。2024 年 8 月， 在《21 世纪经济报谈》驾御的 2024 资产管理年会暨十七届 21 世纪【金贝】资 产管理竞争力研究案例发布盛典上，“招商银行托管+”荣获“2024 衰竭影响力 品牌”奖项；2024 年 9 月，在 2024 财联社中国金融业“拓扑奖”评比中，荣获 银行业务类奖项“2024 年资产托管银行‘拓扑奖’”。   二、主要东谈主员情况   缪建民先生，本行董事长、非实行董事，2020 年 9 月起担任本行董事、董事 长。中央财经大学经济学博士，高等经济师。中国共产党第十九届、二十届中央 委员会候补委员。招商局集团有限公司董事长。曾任中国东谈主寿保障（集团）公司 副董事长、总裁，中国东谈主民保障 集团股份有限公司副董事长、总裁、董事长， 曾兼任中国东谈主民财产保障股份有限公司董事长，中国东谈主保资产管理有限公司董事 长，中国东谈主民健康保障股份有限公司董事长，中国东谈主民保障（香港）有限公司董 事长，东谈主保本钱投资管理有限公司董事长，中国东谈主民养老保障有限责任公司董事 长，中国东谈主民东谈主寿保障股份有限公司董事长。   王良先生，本行党委布告、实行董事、行长。中国东谈主民大学经济学硕士，高 级经济师。1995 年 6 月加入本行，历任本行北京分行行长助理、副行长、行长， 面主抓本行管事，2022 年 5 月 19 日起任本行党委布告，2022 年 6 月 15 日起任 本行行长。兼任本行香港上市关系事宜之授权代表、招银国际金融控股有限公司 董事长、招银国际金融有限公司董事长、招商永隆银行董事长、招联浪费金融有 限公司副董事长、招商局金融控股有限公司董事、中国支付计帐协会副会长、中 国银行业协会中间业务专科委员会第四届主任、中国金融司帐学会第六届常务理 事、广东省第十四届东谈主大代表。   王颖女士，本行副行长，南京大学政事经济学专科硕士，经济师。王颖女士 圳分行行长，本行行长助理。2023 年 11 月起任本行副行长。   孙乐女士，招商银行资产托管部总司理，硕士研究生毕业，2001 年 8 月加 入招商银行于今，历任招商银行合肥分行风险限定部副司理、司理、信贷管理部 总司理助理、副总司理、总司理、公司银行部总司理、中小企业金融部总司理、 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号） 投行与金融商场部总司理；无锡分行行长助理、副行长；南京分行副行长，具有 入的研究和丰富的实务教诲。   三、基金托管业务筹办情况   为止 2024 年 9 月 30 日，招商银行股份有限公司累计托管 1518 只证券投资 基金。   四、托管东谈主的里面限定轨制   招商银行确保托管业务严格遵命国度关系法律律例和行业监管轨制，坚抓守 法筹办、范例运作的筹办理念；形成科学合理的决策机制、实行机制和监督机制， 提神和化解筹办风险，确保托管业务的稳健运行和托管资产的安全；建立故意于 查错防弊、堵塞障碍、排斥隐患，保证业务稳健运行的风险限定轨制，确保托管 业务信息着实、准确、齐全、实时；确保内控机制、体制的不休改进和各项业务 轨制、经由的不休完善。   招商银行资产托管业务建立三级里面限定及风险提神体系：   一级里面限定及风险提神是在招商银行总行风险管控层面对风险进行退避 和限定；总行风险管理部、法律合规部、审计部颓败对资产托管业务进行评估监 督，并提议内控耕种管理建议。   二级里面限定及风险提神是招商银行资产托管部成立风险合规管理关系团 队，负责部门里面风险退避和限定，实时发现里面限定残障，提议整改决策，跟 踪整改情况，并径直向部门总司理室陈诉。   三级里面限定及风险提神是招商银行资产托管部在建立专科岗亭时，遵守内 限定衡原则，视业务的风险程度制定相应监督制衡机制。   （1）全面性原则。里面限定掩盖各项业务过程和操作法子、掩盖系数团队 和岗亭，并由一齐东谈主员参与。   （2）审慎性原则。托管组织体系的组成、里面管理轨制的建立均以提神风 险、审慎筹办为起点，体现“内控优先”的要求。 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号）   （3）颓败性原则。招商银行资产托管部各团队、各岗亭职责保抓相对颓败， 不同托管资产之间、托管资产和自有资产之间彼此分离。里面限定的查验、评价 部门颓败于里面限定的建立和实行部门。   （4）灵验性原则。里面限定灵验性包含里面限定联想的灵验性、里面限定 实行的灵验性。里面限定联想的灵验性是指里面限定的联想掩盖了系数应温雅的 进攻风险，且联想的风险应答措施适当。里面限定实行的灵验性是指里面限定能 够按照联想要求严格灵验实行。   （5）顺应性原则。里面限定顺应招商银行托管业务风险管理的需要，并能 够跟着托管业务筹办战术、筹办方针、筹办理念等里面环境的变化和国度法律、 律例、政策轨制等外部环境的改变实时进行更正和完善。   （6）防火墙原则。招商银行资产托管部办公场面与我行其他业务场面坚苦， 办公网和业务网物理分离，部门业务网和全行业务网防火墙策略分离，以达到风 险提神的目的。   （7）进攻性原则。里面限定在收尾全面限定的基础上，温雅进攻托管业务 进攻事项和高风险法子。   （8）制衡性原则。里面限定好像收尾在托管组织体系、机构建立、权责分 配及业务经由等方面彼此制约、彼此监督，同期兼顾运营效率。   （1）完善的轨制建造。招商银行资产托管部从资产托管业务内控管理、产 品受理、司帐核算、资金计帐、岗亭管理、档案管理和信息管理等方面制定一系 列规章轨制，建立了三层轨制体系，即：基本国法、业务管理办法和业务操作规 程。轨制结构档次清楚、管理要求明确，舒服风险管理全掩盖的要求，保证资产 托管业务科学化、轨制化、范例化运作。   （2）业务信息风险限定。招商银行资产托管部在数据传输和保存方面有严 格的加密和备份措施，采选加密、直连表情传输数据，数据实行异域实时备份， 系数的业务信息须经过严格的授权方能进行走访。   （3）客户贵府风险限定。招商银行资产托管部对业务办理过程中获取的客 户贵府严格诡秘，除法律律例和其他关系国法、监管机构及审计要求外，不向任 何机构、部门或个东谈主泄露。 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号）   （4）信息本事系统风险限定。招商银行对信息本事系统机房、权限管理实 行双东谈主双岗双责，电脑机房 24 小时值班并建立门禁，系数电脑建立密码及相应 权限。业务网和办公网、托管业务网与全行业务网双分离轨制，与外部业务机构 实行防火墙保护，对信息本事系统采选两地三中心的济急备份管理措施等，保证 信息本事系统的安全。   （5）东谈主力资源限定。招商银行资产托管部通过建立邃密的企业文化和职工 培训、激发机制、加强东谈主力资源管理及建立东谈主才梯级队伍及东谈主才储备机制，灵验 地进行东谈主力资源管理。   五、基金托管东谈主对基金管理东谈主运作基金进行监督的方法和法式   根据《中华东谈主民共和国证券投资基金法》《公开召募证券投资基金运作管理 办法》等关系法律律例的国法及基金合同、托管左券的约定，对基金投资范围、 投资比例、投资组合等情况的正当性、合规性进行监督和核查。   在为基金投资运作所提供的基金计帐和核算服务法子中，基金托管东谈主对基金 管理东谈主发送的投资指示、基金管理东谈主对各基金用度的提取与支付情况进行查验监 督，对违犯法律律例、基金合同的指示断绝实行，独立即文牍基金管理东谈主。   基金托管东谈主如发现基金管理东谈主依据交易法式已经奏效的投资指示违犯法律、 行政律例和其他关系国法，或者违犯基金合同约定，实时以书面体式文牍基金管 理东谈主进行整改，整改的时限应合乎法律律例及基金合同允许的诊治期限。基金管 理东谈主收到文牍后应实时查对说明并以书面体式向基金托管东谈主发出回函并改正。基 金管理东谈主对基金托管东谈主文牍的违章事项未能在限期内纠正的，基金托管东谈主应陈诉 中国证监会。  国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号）                       第五部分          境外托管东谈主    一、境外托管东谈主基本情况    称号: 香港上海汇丰银行有限公司    注册地址: 香港中环皇后大路中一号汇丰总行大厦    办公地址: 香港九龙深旺谈一号汇丰中心    成立日历：1865 年    管理层:    联席行政总裁: 廖宜建，罗铭哲    研究东谈主: 钟咏苓    电话: +86 21 3888 2381    Email: sophiachung@hsbc.com.cn    公司网址: www.hsbc.com    信用等级：尺度普尔 AA-    汇丰是全球最大的银行及金融服务机构之一。咱们通过三大环球业务：钞票 管理及个东谈主银行、工商金融、环球银行及本钱商场，为约 4,100 万名客户提供服 务。咱们的业务收罗渊博欧洲、亚洲、中东及非洲、北好意思和拉好意思，掩盖全球 60 个 国度和地区。    “汇通全球 开改革机”乃汇丰的管事，亦然集团价值所在。咱们阐扬特有 的专科常识、智商、纷乱视线及多元不雅点，戮力为客户开拓簇新机遇。咱们云集 东谈主才，集念念广益，集聚本钱，促进业务发展及增长，为集团的客户、雇员、投资 者、社区，以至通盘世界缔造更好意思好的畴昔。    汇丰控股有限公司在伦敦、香港、纽约、百慕大证券交易所上市，鼓动约    二、境外托管东谈主的职责    对基金的境外财产，基金托管东谈主不错授权境外资产托管东谈主代为履行其对基金 的受托东谈主职责，包括但不限于： 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号） 付其于境外资产托管左券下为基金托管之 QDII 客抓有之投资； 务行为关系的司帐、交易记录、并保存受托资产托管业务行为的记录、账册以及 其他关系贵府。   境外托管东谈主须促使其次托管东谈主或代表东谈主尽其合理努力及判断力履行关系协 议所国法之责任与义务，但境外托管东谈主或其代表东谈主或次托管东谈主并无讹诈、泛动、 特意溺职之情况下，境外托管代理东谈主或其代表东谈主或次托管东谈主终点董事、东谈主员终点 代理东谈主就其等因善意及恰當地履行境外资产托管左券，或依照基金托管东谈主 (或其 获授权东谈主)之诱导或所为之步履而导致托管资产遭受之任何损失、用度或任何后 果均不必负上法律责任。   境外托管东谈主在履行职责过程中，因本人讹诈、泛动、特意溺职而导致托管资 产遭受之损失(但任何附带、障碍、终点、隶属损伤或惩责性损伤抵偿除外)的， 基金托管东谈主应当承担相应责任。在决定境外托管东谈主是否有邪恶、泛动等欠妥步履， 应根据基金托管东谈主与境外托管东谈主之间的左券的适用法律及当地的证券商场成例 决定。 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号）                  第六部分   关系服务机构    一、申购赎回代理券商    本基金的申购赎回代理券商信息详见基金管理东谈主网站。基金管理东谈主可根据有 关法律律例国法，增减或变更销售机构，并在基金管理东谈主网站上公示。    二、登记机构    称号：中国证券登记结算有限责任公司    地址：北京市西城区太平桥大街 17 号    法定代表东谈主：于文强    研究电话：010-50938600    传真：010-50938907    研究东谈主：赵亦清    三、出具法律宗旨书的讼师事务所    称号：上海市通力讼师事务所    住所：上海市银城中路 68 号时期金融中心 19 楼    办公地址：上海市银城中路 68 号时期金融中心 18 楼至 20 楼    负责东谈主：韩炯    研究电话：021-31358666    传真：021-31358600    研究东谈主：丁媛    承办讼师：清晨、丁媛    四、审计基金财产的司帐师事务所    称号：普华永谈中天司帐师事务所（特殊普通合伙）    住所：中国（上海）解放贸易试验区陆家嘴环路 1318 号星展银行大厦 507 单元 01 室    办公地址：中国上海市浦东新区东育路 588 号前滩中心 42 楼    实行事务合伙东谈主：李丹    研究电话：021-23238888    传真：021-23238800 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号）   研究东谈主：张晓阳   承办注册司帐师：张炯、张晓阳 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号）                第七部分     基金的召募   一、基金召募的依据   本基金由基金管理东谈主依照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、基金合同 终点他关系国法，并经中国证监会证监许可【2023】1424 号文（《对于准予国泰 中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）注册的批复》） 准予注册召募。   二、基金类型、运作表情和存续期限   三、基金份额的发售时间、发售表情、发售对象、召募规模   自基金份额发售之日起最长不得卓著 3 个月，具体发售时间见基金份额发售 公告。   通过各销售机构公诱导售，各销售机构的具体名单详见基金份额发售公告、 基金管理东谈主网站或关系公告。   投资东谈主可采纳网上现款认购和网下现款认购 2 种表情认购本基金。   网上现款认购是指投资东谈主通过基金管理东谈主指定的发售代理机构用深圳证券 交易所网上系统以现款进行的认购。   网下现款认购是指投资东谈主通过基金管理东谈主终点指定的发售代理机构以现款 进行的认购。   基金管理东谈主不错根据具体情况诊治本基金的发售表情，并在基金份额发售公 告或关系公告中列明。   合乎法律律例国法的可投资于证券投资基金的个东谈主投资者、机构投资者、合 格境外投资者以及法律律例或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资东谈主。 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号）   本基金可根据中国证监会和国度外汇管理局核准的境外证券投资额度（外汇 额度需折算为东谈主民币，下同）或本基金的本质情况对基金召募规模进行限定，具 体规模限定可在关系公告中约定。   基金合同奏效后，基金的资产规模不受上述限定，但基金管理东谈主有权根据境 外证券投资额度或本基金的本质情况限定基金申购规模并暂停基金的申购。   四、召募场所   投资东谈主应当在基金管理东谈主终点指定的发售代理机构办理基金发售业务的营 业场所，或者按基金管理东谈主或发售代理机构提供的表情办理基金份额的认购。   基金管理东谈主、发售代理机构接受的认购表情、办理基金发售业务的具体情况 和研究表情，请参见基金份额发售公告、基金管理东谈主网站或关系公告。   销售机构对认购肯求的受理并不代表该肯求一定顺利，而仅代表销售机构确 实摄取到认购肯求。认购的说明以登记机构的说明结果为准。对于认购肯求及认 购份额的说明情况，投资东谈主应实时查询并妥善诈骗正当权利。不然，由于投资东谈主 邪恶而产生的任何损失由投资东谈主自行承担。   五、基金的最低召募份额总额   本基金的最低召募份额总额为 2 亿份。   六、基金份额发售面值和认购价钱   本基金以东谈主民币计价发售，基金份额发售面值为东谈主民币 1.00 元，认购价钱 为东谈主民币 1.00 元。   在不违犯法律律例的情况下，基金管理东谈主不错加多新的召募币种、诊治现有 召募币种建立、罢手现有币种的召募等，诊治前基金管理东谈主将按国法公告，无需 召开基金份额抓有东谈主大会。   七、认购开户 交易所 A 股账户（以下简称“深圳 A 股账户”）或深圳证券交易所证券投资基金 账户（以下简称“证券投资基金账户”）。投资东谈主参与网下现款或网上现款认购， 应使用深圳 A 股账户或证券投资基金账户；证券投资基金账户只能进行本基金 基金份额的网上现款认购、网下现款认购和二级商场交易。如需参与本基金基金 份额的申购、赎回，则应开立深圳 A 股账户。 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号）   （1）已有深圳 A 股账户或证券投资基金账户的投资东谈主不必再办理开户手续。   （2）尚无深圳 A 股账户或证券投资基金账户的投资东谈主，需在认购前抓身份 评释注解文献到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司的开户代理机构办理深 圳 A 股账户或证券投资基金账户的开户手续。关系开设深圳 A 股账户和证券投 资基金账户的具体法式和办法，请到各开户网点疑望照拂关系国法。   八、认购用度   认购用度由投资东谈主承担，不列入基金财产。具体的认购费率如下：         认购份额（M）                  认购费率          M         M≥100万份             按笔收取，100元/笔   基金管理东谈驾御理网下现款认购时按照上表所示费率收取认购用度。发售代理 机构办理网上现款认购、网下现款认购时可参照上述费率结构收取一定的佣金。   九、网上现款认购 计认购规模莫得限定，但法律律例、监管要求或基金合同另有国法的除外。 购资金，办理认购手续。网上现款认购可屡次申报，申报提交后不得拆除，申报 依然说明，认购资金即被冻结。 算交收。   认购佣金＝认购价钱×认购份额×佣金比率   （或若适用固定用度的，认购佣金=固定用度）   认购金额＝认购价钱×认购份额×（1＋佣金比率）   （或若适用固定用度的，认购金额＝认购价钱×认购份额+固定用度）   认购佣金由发售代理机构向投资东谈主收取，投资东谈主需以现款表情支付认购佣金。 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号）   网上现款认购款项在基金召募期间产生的利息将折算为基金份额归基金份 额抓有东谈主系数。网上现款认购的利息和具体份额以登记机构的记录为准。利息折 算的基金份额保留至整数位，少许部分舍去，舍去部分计入基金财产。   利息折算的份额＝利息/认购价钱   例：某投资东谈主到某发售代理机构认购 10,000 份本基金，假定该发售代理机 构说明的佣金比率为 0.80%，则投资东谈主需支付的认购佣金和需准备的认购金额计 算如下：   认购佣金＝1.00×10,000×0.80%＝80.00 元   认购金额＝1.00×10,000×（1＋0.80%）＝10,080.00 元   即投资东谈主需准备 10,080.00 元资金，方可认购到 10,000 份本基金基金份额。 假如该笔认购金额产生利息 8 元，则投资者可得 10,008 份本基金基金份额。 询认购说明情况。   十、网下现款认购 或其整数倍。投资东谈主在召募期内可屡次认购，召募期间单个投资东谈主的累计认购规 模莫得限定，但法律律例、监管要求或基金合同另有国法的除外。 金，办理认购手续。网下现款认购肯求提交后在销售机构国法的时间之后不得撤 销。 行灵验认购款项的计帐交收。通过发售代理机构提交的网下现款认购肯求，根据 登记机构关系国法进行灵验认购款项的计帐交收。   （1）通过基金管理东谈主进行网下现款认购的投资东谈主，认购以基金份额肯求， 认购用度和认购金额的规划如下：   认购用度＝认购价钱×认购份额×认购费率 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号）   认购金额＝认购价钱×认购份额×（1＋认购费率）   总认购份额＝认购份额＋认购金额产生的利息/认购价钱   认购用度＝固定用度   认购金额＝认购价钱×认购份额＋固定用度   总认购份额＝认购份额＋认购金额产生的利息/认购价钱   认购用度由基金管理东谈主向投资东谈主收取，投资东谈主需以现款表情支付认购用度。   通过基金管理东谈主进行网下现款认购的灵验认购资金在召募期间产生的利息， 将折算为基金份额归投资东谈主系数，其中利息转份额以基金管理东谈主的记录为准。利 息折算的份额保留至整数位，少许部分舍去，舍去部分计入基金财产。   例：某投资东谈主到基金管理东谈主直销柜台认购 100,000 份基金份额，认购费率为 利息折算的份额规划如下：   认购用度＝1.00×100,000×0.80%＝800.00 元   认购金额＝1.00×100,000×（1＋0.80%）＝100,800.00 元   总认购份额＝100,000＋10.82/1.00＝100,010 份   即投资东谈主若通过基金管理东谈主直销柜台认购本基金 100,000 份，需准备 份本基金基金份额。   （2）通过发售代理机构进行网下现款认购的投资东谈主，认购以基金份额肯求， 认购佣金和认购金额的规划同通过发售代理机构进行网上现款认购的规划。 询认购说明情况。   十一、召募资金利息的处理表情   网下现款认购及网上现款认购的灵验认购资金在召募期间产生的利息，将折 算为基金份额，归基金份额抓有东谈主系数，利息折算份额以登记机构的记录为准。   十二、召募期间的资金与用度   基金召募期间召募的资金存入专门账户，在基金召募步履收尾前，任何东谈主不 得动用。 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号）   基金召募期间的信息露馅费、司帐师费、讼师费以终点他用度，不得从基金 财产中列支。 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号）              第八部分     基金合同的奏效   一、基金合同的奏效   本基金基金合同于 2023 年 8 月 23 日郑重奏效。自基金合同奏效日起，本 基金管理东谈主郑重源头管理本基金。   二、基金存续期内的基金份额抓有东谈主数目和资产规模   《基金合同》奏效后，一语气 20 个管事日出现基金份额抓有东谈主数目起火 200 东谈主或者基金资产净值低于 5000 万元情形的，基金管理东谈主应当在依期陈诉中给予 露馅；一语气 50 个管事日出现前述情形的，基金合同隔断，不需召开基金份额抓 有东谈主大会。   法律律例或中国证监会另有国法时，从其国法。 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号）           第九部分     基金份额折算与变更登记   基金合同奏效后，本基金不错进行份额折算。   一、基金份额折算的时间   基金管理东谈主应预先确定基金份额折算基准日，并依照《信息露馅办法》的有 关国法进行公告。   二、基金份额折算的原则   基金份额折算由基金管理东谈主向登记机构肯求办理，并由登记机构进行基金份 额的变更登记。   基金份额折算后，本基金的基金份额总额与基金份额抓有东谈主抓有的基金份额 数额将发生诊治，但诊治后的基金份额抓有东谈主抓有的基金份额占基金份额总额的 比例不发生变化。基金份额折算对基金份额抓有东谈主的权益无内容性影响。基金份 额折算后，基金份额抓有东谈主将按照折算后的基金份额享有权利并承担义务。如未 来本基金加多基金份额的类别，基金管理东谈主在实施基金份额折算时，可对一齐基 金份额类别进行折算，也可根据需要只对其中部分类别的基金份额进行折算。   如果基金份额折算过程中发生不可抗力或登记机构遇特殊情况无法办理，基 金管理东谈主可延伸办理基金份额折算。   三、基金份额折算的方法   基金份额折算的具体方法在份额折算公告中列示。 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号）            第十部分     基金份额的上市交易   一、基金份额上市   基金合同奏效后，具备下列条件的，基金管理东谈主可依据《深圳证券交易所证 券投资基金上市国法》向深圳证券交易所肯求基金份额上市：   根据关系国法，本基金基金合同奏效后，具备上市条件，于 2023 年 8 月 31 日起在深圳证券交易所上市交易（二级商场交易代码：159519）。   二、基金份额的上市交易   本基金的基金份额在深圳证券交易所的上市交易须革职《深圳证券交易所证 券投资基金上市国法》、           《深圳证券交易所证券投资基金交易和申购赎回实施笃定》 以及《深圳证券交易所交易国法》终点他关系国法。   三、上市交易的停复牌、暂停上市、复原上市和隔断上市   本基金的停复牌、暂停上市、复原上市和隔断上市等按照《基金法》和关系 法律律例以及《深圳证券交易所证券投资基金上市国法》等关系业务国法、文牍、 指引、指南等关系国法实行。   若本基金发生深圳证券交易所关系国法所国法的因不再具备上市条件而应 当隔断上市的情形时，本基金可由交易型通达式基金变更为追踪标的指数的非上 市的通达式指数基金，而无需召开基金份额抓有东谈主大会审议。届时，基金管理东谈主 可变更本基金的登记机构并相应诊治申购赎回业务国法，基金变更的具体安排见 基金管理东谈主届时发布的关系公告。若届时本基金管理东谈主已有以该指数行为标的指 数的指数基金，则基金管理东谈主将本着调遣基金份额抓有东谈主正当权益的原则，履行 适当法式后与该指数基金合并或登科其他合适的指数行为标的指数。具体情况见 基金管理东谈主届时公告。   四、基金份额参考净值的规划与公告   基金管理东谈主在每一交易日开市前向深圳证券交易所提供当日的申购赎回清 单。本基金基金份额参考净值（IOPV）由基金管理东谈主或基金管理东谈主寄予的机构计 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号） 算并通过深圳证券交易所发布，仅供投资者交易、申购、赎回基金份额时参考。     基金份额参考净值的规划公式如下：     基金份额参考净值＝（申购赎回清单中必须用现款替代的替代金额＋申购赎 回清单中不错用现款替代成份证券的数目与最新成交价（经汇率公允价诊治）相 乘之和＋申购赎回清单中的预估现款部分）/最小申购、赎回单元对应的基金份 额     汇率公允价包括基金管理东谈主寄予的其他机构在发布和规划境外指数居品中 采选的实时汇率价钱、基金管理东谈主审慎决定的其他公允价钱等。     基金管理东谈主不错诊治基金份额参考净值规划方法，并给予公告。     五、在不违犯法律律例及对基金份额抓有东谈主利益无内容性不利影响的前提下， 经履行适当法式后，本基金不错肯求在包括境社交易所在内的其他交易场所上市 交易，而无需召开基金份额抓有东谈主大会审议。     六、关系法律律例、中国证监会、登记机构及深圳证券交易所对基金上市交 易的国法等关系国法进行诊治的，基金合同相应给予修改，并按照新国法实行， 且此项修改无需召开基金份额抓有东谈主大会审议。     七、若深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司加多了基金上市交 易的新功能，本基金管理东谈主在履行适当的法式后不错加多相应功能，无需召开基 金份额抓有东谈主大会审议。 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号）          第十一部分      基金份额的申购与赎回   投资东谈主在场内不错东谈主民币现款申购、赎回办理本基金的申购、赎回业务。如 无专指，本部天职容适用于场内东谈主民币的现款申购、赎回业务。   畴昔在条件允许的情况下，基金管理东谈主不错在场内灵通本基金东谈主民币现款申 购、赎回之外的表情办理本基金的申购、赎回业务，非东谈主民币现款申购赎回的业 务国法、申购赎回原则等关系事项届时将另行约定并公告。   畴昔在条件允许的情况下，基金管理东谈主不错灵通本基金的场外申购、赎回等 业务，场外申购赎回的适用条件、业务办理时间、业务国法、申购赎回原则、申 购赎回用度等关系事项届时将另行约定并公告。   一、申购和赎回场所   投资东谈主应当在申购赎回代理券商的营业场所或按申购赎回代理券商提供的 其他表情办理基金份额的申购与赎回。具体的申购赎回代理券商将由基金管理东谈主 在基金管理东谈主网站或关系文献列示，基金管理东谈主可依据本质情况诊治申购赎回代 理券商。   在畴昔条件允许的情况下，基金管理东谈主不错灵通其他销售机构申购赎回业务， 具体业务国法届时基金管理东谈主将另行公告。   二、申购和赎回的通达日实时间   投资东谈主在通达日办理基金份额的申购和赎回，本基金的通达日为上海证券交 易所、深圳证券交易所和香港联合交易所同期通达交易的管事日（若该管事日为 非港股通交易日，本基金不错不通达申购和赎回等业务，具体以届时公告为准）， 通达日的具体业务办理时间为深圳证券交易所的交易时间，但基金管理东谈主根据法 律律例、中国证监会的要求或本基金合同的国法公告暂停申购、赎回时除外。   基金合同奏效后，若出现新的证券/期货交易商场、证券/期货交易所交易时 间变更、香港联合交易所交易国法变更、其他特殊情况或根据业务需要，基金管 理东谈主有权视情况对前述通达日及通达时间进行相应的诊治，但应在实施日前依照 《信息露馅办法》的关系国法在国法媒介上公告。 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号）   本基金已于 2023 年 8 月 31 日起源头办理日常申购、赎回业务。   本基金可在基金上市交易之前源头办理申购、赎回，但在基金肯求上市期间， 可暂停办理申购、赎回。   三、申购与赎回的原则 国法的情况下，加多其他币种的申购、赎回，其他币种申购、赎回的具体国法届 时将另行公告。 国法； 投资者的正当权益不受损伤并得到公谈对待。   基金管理东谈主可在不违犯法律律例且对基金份额抓有东谈主利益无内容性不利影 响的情况下，或依据深圳证券交易所或登记机构关系国法终点往往更新，对上述 原则进行诊治。基金管理东谈主必须在新国法源头实施前依照《信息露馅办法》的有 关国法在国法媒介上公告。   四、申购与赎回的法式   投资东谈主必须根据申购赎回代理券商或基金管理东谈主国法的法式，在通达日的具 体业务办理时间内提议申购或赎回的肯求。   投资东谈主在提交申购肯求时，须根据申购赎回清单备足申购对价，不然所提交 的申购肯求无效。基金份额抓有东谈主提交赎回肯求时，必须抓有饱和的基金份额余 额和现款，不然所提交的赎回肯求无效。   投资东谈驾御理申购、赎回等业务时应提交的文献和办理手续、办理时间、处理 国法等在遵命基金合同和招募评释书国法的前提下，以各申购赎回代理券商的具 体国法为准。 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号）   往常情况下，投资东谈主申购、赎回肯求在受理当日进行说明。如投资东谈主未能提 供合乎要求的申购对价，则申购肯求失败。如基金份额抓有东谈主抓有的合乎要求的 基金份额不及或未能根据要求准备足额的现款，或本基金投资组合内不具备足额 的合乎要求的赎回对价，则赎回肯求失败。   申购赎回代理券商受理申购、赎回肯求并不代表该申购、赎回肯求一定顺利。 申购、赎回的说明以登记机构的说明结果为准。对于申购、赎回肯求的说明情况， 投资东谈主应实时查询并妥善诈骗正当权利。投资东谈主可通过其办理申购、赎回的申购 赎回代理券商查询关系肯求的说明情况。   本基金申购赎回过程中波及的基金份额、现款替代、现款差额终点他对价的 计帐交收适用关系业务国法和参与各方关系左券终点往往更正的关系国法。   本基金现款申购业务中的现款替代采选逐笔全额结算处理；现款赎回业务中 的现款替代采选代收代付处理；现款申购、赎回业务波及的现款差额和现款替代 退补款采选代收代付处理。   投资者 T 日现款申购顺利后，往常情况下，登记结算机构在 T 日为投资者 办理基金份额及现款替代的交收，在 T+2 日内办理现款差额的计帐，并将结果 发送给基金管理东谈主、申购赎回代理券商和基金托管东谈主。往常情况下，基金管理东谈主 与申购赎回代理券商在 T+3 日内办理现款差额的交收。   投资者 T 日赎回顺利后，往常情况下，登记结算机构在 T 日收市后为投资 者办理基金份额的交收，在 T+2 日内办理现款差额的计帐，并将结果发送给基 金管理东谈主、申购赎回代理券商和基金托管东谈主。往常情况下，基金管理东谈主与申购赎 回代理券商在 T+3 日内办理现款差额的交收。往常情况下，赎回现款替代款将 自灵验赎回肯求之日起 10 个通达日内划往基金份额抓有东谈主账户。如遇外管局相 关国法有变更或本基金投资的境外主要商场的交易计帐国法有变更、基金投资的 境外主要商场及外汇商场休市或暂停交易、港股通暂停交易或交收、登记公司系 统故障、交易所或交易商场数据传输延伸、通信系统故障、银行数据交换系统故 障、港股通交易系统或港股通资金交收国法限定或其它非基金管理东谈主及基金托管 东谈主所能限定的因素影响业务处理经由，则赎回现款替代款的支付时间可相应顺延。 在发生基金合同载明的其他暂停赎回或减速支付赎回对价的情形时，赎回现款替 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号） 代款的支付办法参照基金合同关系条件处理。   对于因申购赎回代理券商交收资金不及，导致投资者现款申购失败的情形， 按照申购赎回代理券商的关系国法处理。   如果登记机构和基金管理东谈主在计帐交收时发生不可往常践约的情形，则依据 关系业务国法和参与各方关系左券终点往往更正的关系国法进行处理。若发生特 殊情况，基金管理东谈主不错对交收日历进行相应诊治。 对基金份额申购赎回的法式以及计帐交收和登记的办理时间、表情、处理国法等 进行诊治，无需召开基金份额抓有东谈主大会审议。   五、申购和赎回的数目限定 本基金的最小申购、赎回单元为 100 万份。基金管理东谈主可根据基金运作情况、市 场变化以及投资者需求等因素对基金的最小申购、赎回单元进行诊治并提前公告。 模或赎回总规模进行限定，并在申购赎回清单中公告。 基金管理东谈主应当采选设定单一投资者申购上限或基金单日净申购比例上限、断绝 大额申购、暂停基金申购等措施，切实保护存量基金份额抓有东谈主的正当权益。基 金管理东谈主基于投资运作与风险限定的需要，可采选上述措施对基金规模给予限定。 具体请参见关系公告。 允许的情况下，诊治申购和赎回的数额限定，或者新增基金规模限定措施。基金 管理东谈主必须在诊治前依照《信息露馅办法》的关系国法在国法媒介上公告。   六、申购和赎回的对价和用度 舍五入，由此产生的收益或损失由基金财产承担。T 日的基金份额净值在 T+1 日 内规划，并在 T+2 日内公告。如遇特殊情况，经履行适当法式，不错适当延伸计 算或公告。 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号） 数额确定。申购对价是指投资东谈主申购基金份额时应托付的现款替代、现款差额及 其他对价。赎回对价是指基金份额抓有东谈主赎回基金份额时，基金管理东谈主应托付的 现款替代、现款差额终点他对价。 交易所开市前公告。 的尺度收取佣金，其中包含证券交易所、登记机构等收取的关系用度。 赎回对价组成、申购赎回清单规划和公告时间进行诊治并提前公告。 或隔断东谈主民币之外的其他币种的申购、赎回，该事项无须基金份额抓有东谈主大领会 过。如本基金灵通或隔断东谈主民币之外的其他币种的申购、赎回，更新的申赎原则、 法式、用度等业务国法及关系事项届时由基金管理东谈主确定并提前公告。   七、申购赎回清单的内容与样式   本基金的申购赎回采选全现款替代、基金管理东谈主代买代卖的模式，申购对价、 赎回对价包括现款替代、现款差额终点他对价。畴昔在深圳证券交易所和登记机 构系统允许的情况下，本基金可采选部分或一齐组合证券申购赎回表情，申购对 价、赎回对价包括组合证券、现款替代、现款差额终点他对价。   本部天职容适用于全现款替代的申购赎回模式；若后续推出部分或一齐组合 证券申购赎回表情，则申购赎回清单的内容与样式相应诊治，届时详见关系公告。   T 日申购赎回清单公告内容包括最小申购赎回单元所对应的申赎现款、组合 证券内各成份证券数据、现款替代、T 日预估现款部分、T-1 日（指 T 日前第 1 个通达日，下同）现款差额、T-1 日基金份额净值终点他关系内容。如深圳证券 交易所修改或更新申购赎回清单的内容、参数规划方法并适用于本基金的，则按 照新的国法实行。   “申赎现款”不属于组合成份证券，是为了便于登记机构的计帐交收安排， 在申购赎回清单中加多的假造证券。                “申赎现款”的现款替代标记为“必须”，但 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号） 含义与组合成份证券的必须现款替代不同，“申赎现款”的申购替代金额为最小 申购单元所对应的成份证券的必须现款替代与不错现款替代金额之和，赎回替代 金额固定为 0。   组合证券是指基金标的指数所包含的一齐或部分证券。申购赎回清单将公告 最小申购赎回单元所对应的各成份证券称号、证券代码及数目。   现款替代是指申购、赎回过程中，投资者按基金合同和招募评释书的国法， 用于替代组合证券中一齐或部分证券的一定数目的现款。   （1）现款替代分为 2 种类型：不错现款替代（标记为“允许”）和必须现款 替代（标记为“必须”）。   不错现款替代是指在申购、赎回基金份额时，允许使用现款行为一齐或部分 该成份证券的替代，替代金额按代理买卖原则确定。   必须现款替代是指在申购赎回基金份额时，该成份证券必须使用固定现款作 为替代。  （2）不错现款替代  本部分“T+5 日”、“T+7 日”指 T 日后本基金的第 5 个、第 7 个通达日。   ①适用情形：不错现款替代的证券是指基金管理东谈主以为需要在投资者申购或 赎回时期投资者买入或卖出的证券。   ②替代金额：   替代金额＝替代证券数目×该证券 T 日计算开盘价×（1＋现款替代溢价比 例）×T-1 日估值汇率   基金管理东谈主不错诊治替代金额规划方法，并给予公告。   收取现款替代溢价的原因是，对于使用现款替代的证券，基金管理东谈主需为投 资东谈主买入组合证券，而本质买入价钱加上关系交易用度后与申购时的参考价钱可 能有所各别。为便于操作，基金管理东谈主在申购赎回清单中预先确定现款替代溢价 比例，并据此收取替代金额。如果预先收取的金额高于基金买入该部分证券的实 际成本，则基金管理东谈主将退还多收取的差额；如果预先收取的金额低于基金买入 该部分证券的本质成本，则基金管理东谈主将向投资东谈主收取欠缺的差额。 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号）   ③替代金额的处理法式如下：   对于说明顺利的 T 日申购肯求，T 日日终，基金管理东谈主根据所购入的被替代 证券的本质单元购入成本（包括买入价钱与关系用度，折算为东谈主民币）和未买入 的被替代证券的 T 日收盘价（折算为东谈主民币，折算汇率采选本日的港股通买入结 算汇兑比率和卖出结算汇兑比率的算术平均值；T 日在证券交易所无交易的，取 最近交易日的收盘价）规划被替代证券的单元结算成本，在此基础上根据替代证 券数目和申购现款替代金额确定基金应退还投资者或投资者应补交的款项。往常 情况下，T+5 日内，基金管理东谈主将应退款或补款与关系申购赎回代理券商办理交 收。若发生特殊情况，基金管理东谈主不错对交收日历进行相应诊治。若发生特殊情 况，包括如遇港股通结算非常等，基金管理东谈主不错对折算汇率进行相应诊治。   对于说明顺利的 T 日赎回肯求，T 日日终，基金管理东谈主根据所卖出的被替代 证券的本质单元卖出金额（扣除关系用度，折算为东谈主民币）和未卖出的被替代证 券的 T 日收盘价（折算为东谈主民币，折算汇率采选本日的港股通买入结算汇兑比率 和卖出结算汇兑比率的算术平均值，被替代证券 T 日在证券交易所无交易的，取 最近交易日的收盘价）规划被替代证券的单元结算金额，在此基础上根据替代证 券数目确定赎回替代金额。往常情况下，T+7 日内，基金管理东谈主将应支付的赎回 替代金额与关系申购赎回代理机构办理交收。若发生特殊情况，基金管理东谈主不错 对交收日历进行相应诊治。若发生特殊情况，包括如遇港股通结算非常等，基金 管理东谈主不错对折算汇率进行相应诊治。   如遇境外主要投资场所或港股通临时停市、港股通交易逐日额度或总额度不 足等特殊情况，组合证券的代理买入或者卖出及结算价钱可轮番顺延至下一港股 通交易日直死党易往常。如遇证券始终停牌、流动性不及等可能导致收盘价或最 后成交价不公允的特殊情况，可参照证券的估值价钱，对结算价钱进行诊治，如 果基金管理东谈主以为该证券复牌后的价钱可能存在较大波动，且可能对基金资产净 值产生较大影响，为了更好的调遣基金份额抓有东谈主利益，该证券对应的现款替代 款的计帐交收可在其复牌后按照本质交易成本办理。在此期间若该证券发生除息、 送股（转增）、配股等进攻权益变动，则进行相应诊治。   ④畴昔如本基金境外主要投资场所或港股通交易、结算国法发生改变，或深 圳证券交易所、登记机构 ETF 申购赎回交易结算国法发生改变，或基金管理东谈主 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号） 与基金托管东谈主之间的结算关系安排发生改变，基金管理东谈主可对现款替代处理国法 进行诊治，并按国法公告。   （3）必须现款替代   ①适用情形：必须现款替代的证券一般是由于标的指数诊治，行将被剔除的 成份证券；或处于停牌的成份证券；或因法律律例限定投资的成份证券；或基金 管理东谈主出于保护抓有东谈主利益等原因以为有必要建立必须现款替代的成份证券。   ②替代金额：对于必须现款替代的证券，基金管理东谈主将在申购赎回清单中公 告替代的一定数目的现款，即“固定替代金额”。固定替代金额的规划方法为申 购赎回清单中该证券的数目乘以其 T 日计算开盘价（使用 T-1 日估值汇率诊治） 或基金管理东谈主以为合理的其他方法。   预估现款部分是指为便于规划基金份额参考净值及申购赎回代理机构预先 冻结肯求申购赎回的投资者的相应资金，由基金管理东谈主规划的现款数额。   T 日申购赎回清单中公告 T 日预估现款部分。其规划公式为：   T 日预估现款部分＝T-1 日最小申购赎回单元的基金资产净值－（申购赎回 清单中必须现款替代的固定替代金额之和＋申购赎回清单中不错现款替代成份 证券的数目与相应证券诊治后 T 日计算开盘价及 T-1 日估值汇率相乘之和）   如果深圳证券交易所参考价钱确定原则发生变化，以深圳证券交易所文牍规 定的参考价钱为准。另外，若 T 日为基金分红除息日，则规划公式中的“T-1 日 最小申购赎回单元的基金资产净值”需扣减相应的收益分配数额。预估现款部分 的数值可能为正、为负或为零。   如有需要，基金管理东谈主不错其以为合理的其他方法进行诊治。   T 日现款差额在 T+1 日的申购赎回清单中公告，其规划公式为：   T 日现款差额＝T 日最小申购赎回单元的基金资产净值－（申购赎回清单中 必须现款替代的固定替代金额之和＋申购赎回清单中不错现款替代成份证券的 数目与相应证券 T 日收盘价以及 T 日估值汇率相乘之和）   T 日投资者申购赎回基金份额时，需按 T+1 日公告的 T 日现款差额进行资金 的计帐交收。 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号）   现款差额的数值可能为正、为负或为零。在投资者申购时，如现款差额为正 数，则投资者应根据其申购的基金份额支付相应的现款，如现款差额为负数，则 投资者将根据其申购的基金份额获取相应的现款；在投资者赎回时，如现款差额 为正数，则投资者将根据其赎回的基金份额获取相应的现款，如现款差额为负数， 则投资者应根据其赎回的基金份额支付相应的现款。   基金管理东谈主有权根据业务需要对申购赎回清单的样式进行修改。   申购赎回清单的样式例如如下：   基本信息： 最新公告日历         XXX                国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资 基金称号                基金（QDII） 基金管理公司称号       国泰基金管理有限公司 基金代码           XXX 标的指数代码         XXX 基金类型           跨境 ETF   T-1 日信息内容： 现款差额（单元：元）                      XXX 最小申购赎回单元资产净值（单元：元）              XXX 基金份额净值（单元：元）                    XXX   T 日信息内容： 预估现款部分（单元：元）                    XXX 不错现款替代比例上限                      XXX 是否需要公布 IOPV                     是 最小申购赎回单元（单元：份）                  XXX 最小申购赎回单元现款红利（单元：元）              XXX 一齐申购赎回组合证券只数                    XXX 是否通达申购                          是 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号） 是否通达赎回                          是 本日净申购的基金份额上限                    XXX 本日净赎回的基金份额上限                    XXX 单个证券账户本日净申购的基金份额上限              XXX 单个证券账户本日净赎回的基金份额上限              XXX 本日累计可申购的基金份额上限                  XXX 本日累计可赎回的基金份额上限                  XXX 单个证券账户本日累计可申购的基金份额上限            XXX 单个证券账户本日累计可赎回的基金份额上限            XXX   成份股信息内容：                       申购现款 证券代   证券   股份   现款替           申购替代    赎回替代   挂牌市                       替代保证  码    简称   数目   代标记            金额      金额     场                        金率  X    X    X     X      X       X       X      X   评释：此处为示例。   申购赎回清单的样式可根据深圳证券交易所的本质情况相应诊治，具体内容 以基金管理东谈主届时在网站上公布的本质内容为准。   八、断绝或暂停申购的情形   发生下列情况时，基金管理东谈主可断绝或暂停接受投资东谈主的申购肯求： 投资东谈主的申购肯求。 殊情况，导致基金管理东谈主无法规划当日基金资产净值或无法进行证券交易。 场价钱发生大幅波动，或其他可能对基金功绩产生负面影响，或出现其他损伤现 有基金份额抓有东谈主利益的情形。 理东谈主无法按时公布基金份额净值，或基金管理东谈主在开市后发现基金份额参考净值 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号） 规划舛讹。 理东谈主、基金托管东谈主或登记机构等因非常情况无法办理申购。上述非常情况指基金 管理东谈主无法预见并不可限定的情形，包括但不限于系统故障、收罗故障、通信故 障、电力故障、数据舛讹等。 格且采选估值本事仍导致公允价值存在要紧不确定性时，经与基金托管东谈主协商确 认后，基金管理东谈主应当暂停接受基金申购肯求。 务公司等机构认定的交易非常情况并决定暂停提供部分或者一齐港股通服务，或 者发生其他影响通过港股通进行往常交易的情形。   发生除上述第 4、7 项之外的暂停申购情形且基金管理东谈主决定暂停申购时， 基金管理东谈主应当根据关系国法在国法媒介上刊登暂停申购公告。如果投资东谈主的申 购肯求被一齐或部分断绝的，被断绝的申购对价将退还给投资东谈主。在暂停申购的 情况排斥时，基金管理东谈主应实时复原申购业务的办理。   九、暂停赎回或减速支付赎回对价的情形   发生下列情形时，基金管理东谈主可暂停接受基金份额抓有东谈主的赎回肯求或减速 支付赎回对价： 基金份额抓有东谈主的赎回肯求或减速支付赎回对价。 殊情况，导致基金管理东谈主无法规划当日基金资产净值或无法进行证券交易。 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号） 理东谈主无法按时公布基金份额净值，或基金管理东谈主在开市后发现基金份额参考净值 规划舛讹。 理东谈主、基金托管东谈主或登记机构等因非常情况无法办理赎回。上述非常情况指基金 管理东谈主无法预见并不可限定的情形，包括但不限于系统故障、收罗故障、通信故 障、电力故障、数据舛讹等。 格且采选估值本事仍导致公允价值存在要紧不确定性时，经与基金托管东谈主协商确 认后，基金管理东谈主应当暂停接受基金赎回肯求或减速支付赎回对价。 的交易非常情况并决定暂停提供部分或者一齐港股通服务，或者发生其他影响通 过港股通进行往常交易的情形。   发生上述第 6 项之外的情形且基金管理东谈主决定暂停赎回或减速支付赎回对 价时，基金管理东谈主应报中国证监会备案，已说明的赎回肯求，基金管理东谈主应足额 支付。如暂时不可足额支付，未支付部分可宽限支付。在暂停赎回的情况排斥时， 基金管理东谈主应实时复原赎回业务的办理并公告。   十、基金份额的转托管、非交易过户、冻结及解冻等业务   登记机构可依据其业务国法，受理基金份额的转托管、非交易过户、冻结与 解冻等业务，并收取一定的手续用度。   十一、基金份额的质押   在条件许可的情况下，登记机构可依据关系法律律例终点业务国法，办理基 金份额质押业务，并可收取一定的手续费。   十二、麇集申购和其他服务 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号） 无内容性不利影响的前提下，基金管理东谈主有权制定麇集申购业务的关系国法。 理东谈主不错根据具体情况，在履行适当法式后，灵通本基金的场内什物申购赎回、 场外申购赎回等业务，无需召开基金份额抓有东谈主大会。场内什物申购赎回、场外 申购赎回的具体办理表情等关系事项届时将另行公告。 申购赎回表情或申购赎回对价组成，并提前公告。 基金管理东谈主在履行适当法式后不错根据商场情况对上述申购和赎回的安排进行 补充和诊治，也可采选其他合理的申购赎回表情，并在实施日前依照《信息露馅 办法》的关系国法在国法媒介公告。 殊申购，不收取申购用度。 书面寄予代理左券。   十三、基金份额的转让   在法律律例允许且条件具备的情况下，基金管理东谈主可受理基金份额抓有东谈主通 过中国证监会认同的交易场所或者交易表情进行份额转让的肯求并由登记机构 办理基金份额的过户登记。基金管理东谈主拟受理基金份额转让业务的，将提前公告， 基金份额抓有东谈主应根据基金管理东谈主公告的业务国法办理基金份额转让业务。   十四、基金计帐交收与登记模式的诊治与新增   若深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司诊治或新增计帐交收 与登记模式并引入新的申购、赎回表情，经履行适当法式后，本基金管理东谈主有权 诊治本基金的计帐交收与登记模式及申购、赎回表情，或新增本基金的计帐交收 与登记模式并引入新的申购、赎回表情，无需召开基金份额抓有东谈主大会审议。 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号）               第十二部分          基金的投资   一、投资方针   精细追踪标的指数，追求追踪偏离度和追踪障碍的最小化。   二、投资范围   本基金主要投资于标的指数成份股（含存托凭证）、备选成份股（含存托凭 证）和其他香港联合交易所上市的股票（含港股通标的股票）。此外，为更好地 收尾投资方针，本基金可参与其他境外商场投资器具和境内商场投资器具投资。   境外商场投资器具包括已与中国证监会签署双边监管互助饶恕备忘录的国 家或地区证券监管机构登记注册的公募基金（包括交易型通达式基金（ETF））； 已与中国证监会签署双边监管互助饶恕备忘录的国度或地区证券商场挂牌交易 的普通股、优先股、全球存托凭证和好意思国存托凭证、房地产信托凭证；政府债券、 公司债券、可更动债券、住房按揭支抓证券、资产支抓证券以及经中国证监会认 可的国际金融组织刊行的证券；银行进款、可转让存单、银行承兑汇票、银行票 据、贸易单据、回购左券、短期政府债券等货币商场器具；与固定收益、股权、 信用、商品指数、基金等标的物挂钩的结构性投资居品；远期合约、互换及经中 国证监会认同的境社交易所上市交易的权证、期权、期货等金融繁衍居品；以及 法律律例或中国证监会允许基金投资的其他金融器具，但须合乎中国证监会关系 国法。本基金不错进行境外证券假贷交易及境外正回购交易、逆回购交易。   在投资香港商场时，本基金可通过及格境内机构投资者（QDII）境外投资额 度或内地与香港股票商场交易互联互通机制进行投资。   境内商场投资器具包括国内照章刊行上市的股票（包括主板、创业板终点他 中国证监会允许基金投资的股票、存托凭证）、债券（包括国债、央行单据、金 融债、企业债、公司债、公诱导行的次级债、地方政府债券、政府支抓机构债券、 中期单据、可更动债券（含分离交易可转债）、可交换债券、短期融资券、超短 期融资券等）、债券回购、资产支抓证券、同行存单、银行进款、股指期货、货 币商场器具以及法律律例或中国证监会允许基金投资的其他金融器具（但须合乎 中国证监会关系国法）。   本基金可根据法律律例的国法参与融资及转融通证券出借业务。 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号）   基金的投资组合比例为：本基金投资于标的指数成份股和备选成份股的资产 比例不低于非现款基金资产的 80%且不低于基金资产净值的 90%，因法律律例 的国法而受限定的情形除外。   如法律律例或监管机构以后允许基金投资其他品种或变更投资比例限定，基 金管理东谈主在履行适当法式后，不错相应诊治本基金的投资范围和投资比例国法。   三、投资策略   本基金主要采选完全复制法，即按照标的指数成份股终点权重构建基金股票 投资组合，并根据标的指数成份股终点权重的变动而进行相应的诊治。当预期指 数成份股发生诊治和成份股发生配股、增发、分红等步履时，或因特殊情况导致 本基金管理东谈主无法按照标的指数组成及权重进行同门径整时，基金管理东谈主将对投 资组合进行优化，尽量裁减追踪障碍。   特殊情况包括但不限于以下情形：                 （1）法律律例的限定；                           （2）标的指数成份 股流动性严重不及；         （3）标的指数的成份股票始终停牌；                         （4）因基金的申购和赎 回等对本基金追踪标的指数的效果可能带来影响；                      （5）由于交易成本、交易轨制 等原因导致基金无法实时完成投资组合的同门径整；                       （6）其他合理原因导致本基 金管理东谈主对标的指数的追踪组成严重制约等。   在往常商场情况下，本基金的风险限定方针是追求日均追踪偏离度的统统值 不卓著 0.35%，年追踪障碍不卓著 4%。如因标的指数编制国法诊治或其他因素 导致追踪偏离度和追踪障碍卓著上述范围，基金管理东谈主应采选合理措施幸免追踪 偏离度、追踪障碍进一步扩大。   本基金运作过程中，当标的指数成份股发生显然负面事件靠近退市风险，且 指数编制机构暂未作出诊治的，基金管理东谈主应当按照基金份额抓有东谈主利益优先的 原则，履行里面决策法式后实时对关系成份股进行诊治。   本基金可根据投资方针，基于对基础证券投资价值的潜入研究判断，进行存 托凭证的投资。   本基金将密切温雅国表里宏不雅经济走势与我国财政、货币政策动向，预测未 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号） 来利率变动走势，基于本基金流动性管理的需要构建债券投资组合，以保证基金 资产流动性，并裁减组合追踪障碍。   可更动债券和可交换债券兼具权益类证券与固定收益类证券的特性，具有抵 御下行风险、获取股票价钱上升收益的特色。本基金可在对可更动债券和可交换 债券条件和标的公司基本面进行潜入分析研究的基础上，利用订价模子进行估值 分析，投资具有较高安全边缘和邃密流动性的可更动债券和可交换债券。   本基金将要点对商场利率、刊行条件、支抓资产的组成及质地、提前偿还率、 风险补偿收益和商场流动性等影响资产支抓证券价值的因素进行分析，并援救采 用蒙特卡洛方法等数目化订价模子，评估资产支抓证券的相对投资价值并作念出相 应的投资决策。   本基金在参与融资业务时，将通过对商场环境、利率水平、基金规模以及基 金申购赎回情况等因素的研究和判断，决定融资规模。本基金管理东谈主将充分谈判 融资业务的收益性、流动性及风险性特征，严慎进行投资。   为更好收尾投资方针，在加强风险提神并遵命审慎原则的前提下，本基金可 根据投资管理的需要参与转融通证券出借业务。本基金将在分析商场情况、投资 者类型与结构、基金历史申赎情况、出借证券流动性等因素的基础上，合理确定 出借证券的范围、期限和比例。   本基金在股指期货投资中将根据风险管理的原则，以套期保值为目的，在风 险可控的前提下，参与股指期货的投资。此外，本基金还将运用股指期货来管理 特殊情况下的流动性风险。   为了更好地追踪标的指数，本基金还可通过投资外汇期货、外汇远期、外汇 互换等来管理基金投资以及应答申购赎回过程中的汇率风险。   此外，为更好地收尾投资方针，加多基金收益，弥补基金运作成本，本基金 可在限定风险的前提下参与境外回购交易、境外证券假贷交易等投资。   畴昔，跟着证券商场投资器具的发展和丰富，本基金可相应诊治和更新关系 投资策略，并在招募评释书更新中公告。 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号）   四、投资限定   （一）组合限定   基金的投资组合应遵守以下限定：   （1）投资比例限定 应当是中资贸易银行在境外成立的分行或在最近一个司帐年度达到中国证监会 认同的信用评级机构评级的境外银行，但在基金托管账户的进款不受此限定。 的其他国度或地区证券商场挂牌交易的证券资产不得卓著基金资产净值的 10%， 其中抓有任一国度或地区商场的证券资产不得卓著基金资产净值的 3%。 流动性资产是指法律或基金合同国法的畅达受限证券以及中国证监会认定的其 他资产。 币商场基金不错不受前述限定。 基金总份额的 20%。 值的 10%。临时借入现款的期限以中国证监会国法的期限为准。   （2）金融繁衍品投资限定 资柜台交易繁衍品支付的启动用度的总额不得高于基金资产净值的 10%。 求：   ①系数参与交易的敌手方（中资贸易银行除外）应当具有不低于中国证监会 认同的信用评级机构评级；   ②交易敌手方应当至少每个管事日对交易进行估值，而且基金可在职何时候 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号） 以公允价值隔断交易；   ③任一交易敌手方的市值计价敞口不得卓著本基金资产净值的 20%。 包括繁衍品头寸及风险分析年度陈诉。   （3）本基金不错参与境外证券假贷交易，而且应当遵命下列国法： 的信用评级机构评级。 值的 102%。 息和分红。一朝借方毁约，本基金根据左券和关系法律有权保留和处置担保物以 舒服索赔需要。   ①现款。   ②进款评释注解。   ③贸易单据。   ④政府债券。   ⑤中资贸易银行或由不低于中国证监会认同的信用评级机构评级的境外金 融机构（行为交易敌手方或其关联方的除外）出具的不可拆除信用证。 内要求奉赵任一或系数已借出的证券。 责任。   （4）基金不错根据往常商场成例参与正回购交易、逆回购交易，而且应当 遵命下列国法： 会认同的信用评级机构信用评级。 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号） 金不低于已售出证券市值的 102%。一朝买方毁约，本基金根据左券和关系法律 有权保留或处置卖出收益以舒服索赔需要。 利息和分红。 购入证券市值不低于支付现款的 102%。一朝卖方毁约，本基金根据左券和关系 法律有权保留或处置已购入证券以舒服索赔需要。 损失负相应追偿责任。   （5）基金参与证券假贷交易、正回购交易，系数已借出而未奉赵证券总市 值或系数已售出而未回购证券总市值均不得卓著基金总资产的 50%。前项比例 限定规划，基金因参与证券假贷交易、正回购交易而抓有的担保物、现款不得计 入基金总资产。   若基金卓著上述投资比例限定，应当在卓著比例后 30 个管事日内采选合理 的贸易措施，以合乎投资比例限定要求，但中国证监会国法的特殊情形除外。   （1）本基金投资于合并原始权益东谈主的各种资产支抓证券的比例，不得卓著 基金资产净值的 10%；   （2）本基金抓有的一齐资产支抓证券，其市值不得卓著基金资产净值的 20%；   （3）本基金抓有的合并（指合并信用级别）资产支抓证券的比例，不得超 过该资产支抓证券规模的 10%；   （4）本基金管理东谈主管理的一齐基金投资于合并原始权益东谈主的各种资产支抓 证券，不得卓著其各种资产支抓证券整个规模的 10%；   （5）本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上（含 BBB）的资产支抓证 券。基金抓有资产支抓证券期间，如果其信用等级下降、不再合乎投资尺度，应 在评级报揭发布之日起 3 个月内给予一齐卖出；   （6）基金财产参与股票刊行申购，本基金所申报的金额不卓著本基金的总 资产，本基金所申报的股票数目不卓著拟刊行股票公司本次刊行股票的总量；   （7）本基金插足世界银行间同行商场进行债券回购的最始终限为 1 年，债 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号） 券回购到期后不得缓期；   （8）本基金若参与股指期货交易，遵命以下投资限定： 金资产净值的 10%；在职何交易日日终，抓有的买入股指期货合约价值与有价证 券市值之和，不得卓著基金资产净值的 100%，其中，有价证券指股票、债券（不 含到期日在一年以内的政府债券）、资产支抓证券、买入返售金融资产（不含质 押式回购）等； 抓有的股票总市值的 20%； 规划）应当合乎基金合同对于股票投资比例的关系约定； 不得卓著上一交易日基金资产净值的 20%； 当保抓不低于交易保证金一倍的现款；   （9）本基金资产总值不卓著基金资产净值的 140%；   （10）本基金若参与融资，每个交易日日终，本基金抓有的融资买入股票与 其他有价证券市值之和，不得卓著基金资产净值的 95%；   （11）本基金若参与转融通证券出借业务，遵命以下投资限定： 上的出借证券应纳入《流动性风险管理国法》所述流动性受限证券的范围； 均规划； 素致使基金投资不合乎上述比例限定的，基金管理东谈主不得新增出借业务；   （12）本基金主动投资于流动性受限资产的市值整个不得卓著基金资产净值 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号） 的 15%；因证券商场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理东谈主之外 的因素致使基金不合乎该比例限定的，基金管理东谈主不得主动新增流动性受限资产 的投资；   （13）本基金与私募类证券资管居品及中国证监会认定的其他主体为交易对 手开展逆回购交易的，可接受质押品的天赋要求应当与基金合同约定的投资范围 保抓一致；   （14）本基金投资境内刊行的存托凭证的比例限定依照境内上市交易的股票 实行，与境内上市交易的股票合并规划；   （15）法律律例及中国证监会国法的和《基金合同》约定的其他投资限定。   除上述第（5）、          （11）             （12）、                 （13）项另有约定外，因证券/期货商场波动、证 券刊行东谈主合并、基金规模变动、标的指数成份股诊治、标的指数成份股流动性限 制等基金管理东谈主之外的因素致使基金投资比例不合乎上述国法的投资比例的，基 金管理东谈主应当在关系证券可交易的 10 个交易日内进行诊治，但中国证监会国法 的特殊情形除外。法律律例另有国法的从其国法。   （1）本基金投资于标的指数成份股和备选成份股的资产比例不低于非现款 基金资产的 80%且不低于基金资产净值的 90%；   （2）法律律例及中国证监会国法的和《基金合同》约定的其他投资比例限 制。   若基金卓著上述投资比例限定，应当在卓著比例后 30 个管事日内采选合理 的贸易措施，以合乎投资比例限定要求。   基金管理东谈主应当自基金合同奏效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符 合基金合同的关系约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当合乎 基金合同的约定。基金托管东谈主对基金投资的监督与查验自基金合同奏效之日起开 始。   法律律例或监管部门取消或诊治上述限定，如适用于本基金，基金管理东谈主在 履行适当法式后，则本基金投资不再受关系限定或按诊治后的国法实行。   （二）不容步履   为调遣基金份额抓有东谈主的正当权益，基金财产不得用于下列投资或者行为： 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号）   （1）购买不动产；   （2）购买房地产典质按揭；   （3）购买重视金属或代表重视金属的凭证；   （4）购买什物商品；   （5）除应付赎回、交易计帐等临时用途之外，借入现款；   （6）利用融资购买证券，但投资金融繁衍品除外；   （7）参与未抓有基础资产的卖空交易；   （8）承销证券；   （9）购买证券用于限定或影响刊行该证券的机构或其管理层；   （10）径直投资与什物商品关系的繁衍品；   （11）违犯国法向他东谈主贷款或者提供担保；   （12）从事承担无穷责任的投资；   （13）向其基金管理东谈主、基金托管东谈主出资；   （14）从事内幕交易、驾御证券交易价钱终点他不正直的证券交易行为；   （15）法律、行政律例和中国证监会国法不容的其他行为。   法律律例或监管部门取消或诊治上述不容性国法，如适用于本基金，基金管 理东谈主在履行适当法式后，则本基金投资不再受关系限定或按诊治后的国法实行。   （三）关联交易   基金管理东谈主运用基金财产买卖基金管理东谈主、基金托管东谈主终点控股鼓动、本质 限定东谈主或者与其有要紧猛烈关系的公司刊行的证券或者承销期内承销的证券，或 者从事其他要紧关联交易的，应当合乎基金的投资方针和投资策略，遵守基金份 额抓有东谈主利益优先原则，提神利益冲突，建立健全里面审批机制和评估机制，按 照商场公谈合理价钱实行。关系交易必须预先得到基金托管东谈主的同意，并按法律 律例给予露馅。要紧关联交易应提交基金管理东谈主董事会审议，并经过三分之二以 上的颓败董事通过。基金管理东谈主董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。   五、标的指数与功绩比较基准   本基金的标的指数为中证香港内地国有企业指数终点畴昔可能发生的变更。   畴昔若出现标的指数不合乎要求（因成份股价钱波动等指数编制方法变动之 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号） 外的因素致使标的指数不合乎要求的情形除外）、指数编制机构退出等情形，基 金管理东谈主应当自该情形发生之日起十个管事日内向中国证监会陈诉并提议处理 决策，如更换基金标的指数、更动运作表情、与其他基金合并或者隔断基金合同 等，并在 6 个月内召集基金份额抓有东谈主大会进行表决，基金份额抓有东谈主大会未成 功召开或就上述事项表决未通过的，基金合同隔断。   自指数编制机构罢手标的指数的编制及发布至处理决策确依期间，基金管理 东谈主应按照指数编制机构提供的最近一个交易日的指数信息遵守基金份额抓有东谈主 利益优先原则撑抓基金投资运作。   本基金的功绩比较基准为标的指数收益率，即中证香港内地国有企业指数收 益率（经估值汇率诊治）。   若本基金标的指数发生变更，基金功绩比较基准相应诊治，由基金管理东谈主根 据标的指数变更情形履行适当法式并进行公告。   六、风险收益特征   本基金属于股票型基金，表面上其预期收益及预期风险水平高于夹杂型基金、 债券型基金和货币商场基金。本基金为指数型基金，主要采选完全复制策略，跟 踪标的指数，其风险收益特征与标的指数所表征的商场组合的风险收益特征相似。   本基金可投资港股通标的股票，会靠近港股通机制下因投资环境、投资标的、 商场轨制以及交易国法等各别带来的特有风险。   本基金可投资境外证券商场，除了需要承担与境内证券投资基金雷同的商场 波动风险等一般投资风险之外，本基金还靠近汇率风险等境外证券商场投资所面 临的终点投资风险。   七、基金管理东谈主代表基金诈骗鼓动或债权东谈主权利的处理原则及方法 护基金份额抓有东谈主的利益； 东谈主牟取任何欠妥利益。 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号）      八、基金投资组合陈诉      本基金管理东谈主的董事会及董事保证本陈诉所载贵府不存在伪善纪录、误导性 敷陈或要紧遗漏，并对其内容的着实性、准确性和齐全性承担个别及连带责任。      基金托管东谈主招商银行股份有限公司根据本基金合同约定，于 2024 年 10 月 内容不存在伪善纪录、误导性敷陈或者要紧遗漏。      本投资组合陈诉所载数据为止 2024 年 9 月 30 日，本陈诉所列财务数据未经 审计。                                                占基金总资产 序号            名堂             金额(元)                                                的比例(%)        其中：普通股                 150,209,771.44      93.17        存托凭证                                -            -        优先股                                 -            -        房地产信托                               -            -        其中：债券                               -            -            资产支抓证券                          -            -        其中：远期                               -            -            期货                              -            -            期权                              -            -            权证                              -            -        其中：买断式回购的买                          -            - 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号）        入返售金融资产        银行进款和结算备付金        整个      注：基金本陈诉期末通过港股通交易机制投资的港股市值为 150,209,771.44 元，占基金资产净值比例为 95.73%。                                          占基金资产净值比例  国度（地区）          公允价值(东谈主民币元)                                                （％）      中国香港            150,209,771.44                  95.73       整个             150,209,771.44                  95.73      （1）陈诉期末指数投资按行业分类的股票及存托凭证投资组合                   公允价值（东谈主民币        行业类别                           占基金资产净值比例（％）                        元） 金融                    70,693,160.25                   45.05 动力                    29,059,373.99                   18.52 通信业务                  20,153,977.52                   12.84 房地产                    7,555,726.15                    4.82 公用作事                   6,767,833.81                    4.31 日常浪费品                  5,624,357.91                    3.58 信息本事                   4,430,208.22                    2.82 原材料                    3,755,370.65                    2.39 工业                     2,169,762.94                    1.38 非日常生存浪费品                          -                       - 医疗保健                              -                       -         整个           150,209,771.44                   95.73      注：以上分类采选全球行业分类尺度（GICS)。      （2）陈诉期末积极投资按行业分类的股票及存托凭证投资组合      本基金本陈诉期末未抓有积极投资的股票及存托凭证。 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号） 资明细     （1）期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票 及存托凭证投资明细                           所在                                       占基金     公司                              所属国             公司名 序   称号            证券      证                数目       公允价值（东谈主         资产净             称（中                      家 号   （英            代码      券市               （股）       民币元）          值比例             文）                      （地区)     文）                    场                                        （％）                           深港             工商银           通联        中国香    3,709,              行            合市         港     237.00                            场                           深港             建造银           通联        中国香    2,894,              行            合市         港     225.00                            场                           深港     China             中国移           通联        中国香    217,40              动            合市         港       3.00       e                            场                           深港             中国海           通联        中国香    768,03             洋石油           合市         港       5.00                            场                           深港      BANK             中国银           通联        中国香    3,623,              行            合市         港     867.00     CHINA                            场                           深港      CM     招商银           通联        中国香    196,78     BANK     行            合市         港       6.00                            场                           深港     PETRO   中国石           通联        中国香    902,60     CHINA   油股份           合市         港       3.00                            场     SINOP   中国石           深港                                     中国香    1,045,                                      港     076.00     CORP.    股份           合市  国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号）                             场                            深港      CHINA              中国神           通联        中国香   143,14               华            合市         港      1.00        UA                             场                            深港      CHINA   中国东谈主           通联        中国香   316,44       LIFE    寿            合市         港      2.00                             场      （2）期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名股票 及存托凭证投资明细      本基金本陈诉期末未抓有积极投资的股票及存托凭证。      本基金本陈诉期末未抓有债券。 细      本基金本陈诉期末未抓有债券。 券投资明细      本基金本陈诉期末未抓有资产支抓证券。 投资明细      本基金本陈诉期末未抓有金融繁衍品。 细      本基金本陈诉期末未抓有基金。      （1）本陈诉期内基金投资的前十名证券的刊行主体（除"中国银行"、"建造 银行"、"工商银行"、"中国东谈主寿"、"招商银行"违章外）莫得被监管部门立案探员 或在陈诉编制日前一年受到公开谴责、处罚的情况。      中国银行及下属分支机构因办理时常名堂资金收付，未对交易单证的着实性 终点与外汇进出的一致性进行合理审查；信贷资金用途管控不到位，贷款资金回 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号） 流至母公司；信用卡汽车分期业务管理不审慎；职工步履管理及贷款业务严重违 反审慎筹办国法；职工步履管理及贷款业务严重违犯审慎筹办国法；违章报送统 计报表等原因，受到监管机构公开处罚。   建造银行及下属分支机构因未实时诊治信贷资产风险分类；信贷管理不审慎， 贷款资金被用于奉赵他东谈主借债或以贷还贷；办理时常名堂资金收付，未对交易单 证的着实性终点与外汇进出的一致性进行合理审查；监犯划扣个东谈主账户资金；委 托未在本机构进行执业登记的个东谈主从事保障代理业务；贷前探员不到位，贷款发 放后短期内即形成不良；贷后管理不到位，贷款资金未按约定用途使用；答理业 务风险坚苦不合乎监管国法；答理业务投资运作不对规；违章收费质价不符；办 理货品贸易外汇进出业务时，未对交易单证的着实性终点与外汇进出的一致性进 行合理审查等原因，受到监管机构公开处罚。   工商银行下属分支机构由于部分支行基金销售业务负责东谈主未取得基金从业 资历；办理时常名堂收汇业务未对交易单证的着实性终点与外汇进出的一致性进 行合理审查；未严格审核银行承兑汇票业务贸易布景，严重违犯审慎筹办国法； 迟报案件说明陈诉；贷款三查不到位，未发现借债东谈主按揭首付款未本质缴付；贷 前探员不尽责、贷后管理不到位未注册取得基金从业资历的东谈主员销售基金等原因， 受到监管机构公开处罚。   中国东谈主寿下属分支机构因管理不善导致保障许可证遗失，糊弄投保东谈主，财务 数据不着实，编制伪善的陈诉、报表、文献、贵府，未竟然记录保障业务事项等 受到金管局分支机构罚金、充公犯科所得、劝诫、整改文牍。   招商银行终点下属分支机构因未照章履行职责，答理业务未能灵验穿透识别 底层资产、信息露馅不范例；未按国法承担小微企业押月旦估费；未按国法承担 规模划型依据不及；办理时常名堂资金收付，未对交易单证的着实性终点与外汇 进出的一致性进行合理审查步履、违犯国法办理结汇、售汇业务步履 、违犯规 定办理本钱名堂资金收付步履等受到金管局及派出机构、地方外管局、央行分支 机构罚金、劝诫、充公犯科所得等处罚。   本基金管理东谈主就上述公司受处罚事件进行了实时间析和研究，以为上述公司 存在的违章问题对公司筹办效率和现款流量未产生要紧的内容影响，对该公司投 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号） 资价值未产生内容影响。本基金管理东谈主将继续对该公司进行追踪研究。      （2）基金投资的前十名股票中，莫得投资于超出基金合同国法备选股票库 之外的情况。      （3）其他资产组成 序号            称号                 金额(元)      （4）陈诉期末抓有的处于转股期的可更动债券明细      本基金本陈诉期末未抓有可更动债券。      （5）陈诉期末前十名股票中存在畅达受限情况的评释      本基金本陈诉期末指数投资前十名股票中不存在畅达受限情况。      本基金本陈诉期末未抓有积极投资的股票。 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号）                     第十三部分           基金的功绩    基金功绩截止日为 2024 年 6 月 30 日，并经基金托管东谈主复核。    基金管理东谈主依照信守职守、丰足信用、远程尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。基金的过往功绩并不代表其畴昔表 现。投资有风险，投资者在作念出投资决策前应仔细阅读本基金的招募评释书。                                      功绩比      功绩比较                              净值增                     净值增              较基准      基准收益       阶段                     长率标                      ①-③      ②-④                     长率①              收益率      率尺度差                              准差②                                        ③       ④                     -1.34%   1.07%   1.55%    1.13%   -2.89%   -0.06%    注：本基金的基金合同奏效日为 2023 年 8 月 23 日。 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号）               第十四部分          基金的财产   一、基金资产总值   基金资产总值是指基金领有的各种有价证券及单据价值、银行进款本息、基 金应收款项终点他资产的价值总和。   二、基金资产净值   基金资产净值是指基金资产总值减去基金欠债后的价值。   三、基金财产的账户   基金托管东谈主及境外托管东谈主根据境内及投资所在地关系法律律例、范例性文献 为本基金开立东谈主民币和外币资金账户、证券账户、期货结算账户以及投资所需的 其他专用账户。开立的基金专用账户与基金管理东谈主、基金托管东谈主、基金销售机构 和基金登记机构自有的财产账户以终点他基金财产账户相颓败。   四、基金财产的撑抓和责罚   本基金财产颓败于基金管理东谈主、基金托管东谈主、境外托管东谈主和基金销售机构的 财产，并由基金托管东谈主、境外托管东谈主撑抓。基金管理东谈主、基金托管东谈主、境外托管 东谈主、基金登记机构和基金销售机构以其自有的财产承担其自身的法律责任，其债 权东谈主不得对本基金财产诈骗请求冻结、扣押或其他权利。除照章律律例和《基金 合同》的国法责罚外，基金财产不得被责罚。   基金管理东谈主、基金托管东谈主因照章终结、被照章拆除或者被照章宣告停业等原 因进行计帐的，基金财产不属于其计帐财产。基金管理东谈主管理运作基金财产所产 生的债权，不得与其固有资产产生的债务彼此抵销；基金管理东谈主管理运作不同基 金的基金财产所产生的债权债务不得彼此抵销。非因基金财产本人承担的债务， 不得对基金财产强制实行。   在合乎基金合同和《托管左券》关系资产撑抓的要求下，对境外托管东谈主的破 产而产生的损失，基金托管东谈主应采选合理措施进行追偿，基金管理东谈主有义务配合 基金托管东谈主进行追偿。基金托管东谈主在已根据《试行办法》的要求严慎、尽责的原 则采纳、委任和监督境外托管东谈主，且境外托管东谈主已按照当地法律律例、基金合同 及托管左券的要求撑抓托管资产的前提下，基金托管东谈主对境外托管东谈主停业产生的 损失不承担责任。除非基金管理东谈主、基金托管东谈主终点境外托管东谈主存在过失、泛动、 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号） 讹诈或特意欠妥步履，基金管理东谈主、基金托管东谈主将不保证基金托管东谈主或境外托管 东谈主所摄取基金财产中的证券的系数权、正当性或着实性（包括是否以邃密体式转 让）终点他遵守障碍。基金管理东谈主、基金托管东谈主不对境外托管东谈主依据当地法律法 规、证券、期货交易所国法、商场成例的行为或不行为承担责任。   基金托管东谈主和境外托管东谈主应妥善保存基金管理东谈主基金财产汇入、汇出、兑换、 收汇、现款往还及证券交易的记录、凭证等关系贵府，并按国法的期限撑抓，但 境外托管东谈主抓有的与境外托管东谈主账户关系的贵府的撑抓应按照境外托管东谈主的业 务成例撑抓。 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号）              第十五部分      基金资产估值   一、估值日   本基金的估值日为本基金的通达日以及国度法律律例国法需要对外露馅基 金净值的非通达日。   二、估值对象   基金所领有的基金、股票、存托凭证、债券、资产支抓证券、繁衍器具、银 行进款本息、应收款项、其他投资等资产及欠债。   三、估值原则   基金管理东谈主在确定关系金融资产和金融欠债的公允价值时，应合乎《企业会 计准则》、监管部门关系国法，并可参考国际司帐准则。   （一）对存在活跃商场且好像获取同样资产或欠债报价的投资品种，在估值 日有报价的，除司帐准则国法的例外情况外，应将该报价不加诊治地应用于该资 产或欠债的公允价值计量。估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计 量的要紧事件的，应采选最近交易日的报价确定公允价值。有充足笔据标明估值 日或最近交易日的报价不可着实反应公允价值的，应答报价进行诊治，确定公允 价值。   与上述投资品种同样，但具有不同特征的，应以同样资产或欠债的公允价值 为基础，并在估值本事中谈判不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用 的限定等，如果该限定是针对资产抓有者的，那么在估值本事中不应将该限定作 为特征谈判。此外，基金管理东谈主不应试虑因其多量抓有关系资产或欠债所产生的 溢价或折价。   （二）对不存在活跃商场的投资品种，应采选在当前情况下适用而且有饱和 可利用数据和其他信息支抓的估值本事确定公允价值。采选估值本事确定公允价 值时，应优先使用可不雅察输入值，唯独在无法取得关系资产或欠债可不雅察输入值 或取得不切实可行的情况下，才不错使用不可不雅察输入值。   （三）如经济环境发生要紧变化或证券刊行东谈主发生影响证券价钱的要紧事件， 使潜在估值诊治对前一估值日的基金资产净值的影响在 0.25%以上的，应答估值 进行诊治并确定公允价值。 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号）   四、估值方法   上市畅达的权益类证券（股票、权证等），以其估值日在证券交易所挂牌的 市价（收盘价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生要紧变 化或证券刊行机构未发生影响证券价钱的要紧事件的，以最近交易日的市价（收 盘价）估值；如最近交易日后经济环境发生了要紧变化或证券刊行机构发生影响 证券价钱的要紧事件的，可参考雷同投资品种的现行市价及要紧变化因素，诊治 最近交易市价，确定公允价钱。   （1）送股、转增股、配股和增发新股，按估值日在证券交易所挂牌的合并 股票的市价（收盘价）估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估值；   （2）初度刊行未上市的股票和权证，采选估值本事确定公允价值；   （3）在刊行时明确一依期限限售期的股票，包括但不限于非公诱导行股票、 初度公诱导行股票时公司鼓动公诱导售股份、通过大量交易取得的带限售期的股 票等，不包括停牌、新刊行未上市、回购交易中的质押券等畅达受限股票，按监 管机构或行业协会关系国法确定公允价值。   （1）境内债券 登科估值日第三方估值机构提供的相应品种当日的估值全价进行估值； 取估值日第三方估值机构提供的相应品种当日的唯独估值全价或推选估值全价 进行估值； 价； 交易所商场挂牌转让的资产支抓证券，采选估值本事确定公允价值； 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号） 况下，应以活跃商场上未经诊治的报价行为估值日的公允价值进行估值；对于活 跃商场报价未能代表估值日公允价值的情况下，应答商场报价进行诊治，说明估 值日的公允价值；对于不存在商场行为或商场行为很少的情况下，则采选估值技 术确定其公允价值； 的相应品种当日的估值全价估值。对银行间商场上含权的固定收益品种，按照第 三方估值机构提供的相应品种当日的唯独估值全价或推选估值全价估值。对于含 投资东谈主回售权的固定收益品种，回售登记截止日（含当日）后未诈骗回售权的按 照长待偿期所对应的价钱进行估值； 值。   （2）境外债券 的，且最近交易日后经济环境未发生要紧变化，按最近交易日的收盘价估值。如 最近交易日后经济环境发生了要紧变化的，可参考雷同投资品种的现行市价及重 大变化因素，诊治最近交易市价，确定公允价钱； 含的债券应收利息得到的净价进行估值；估值日莫得交易的，且最近交易日后经 济环境未发生要紧变化，按最近交易日债券收盘价减去债券收盘价中所含的债券 应收利息得到的净价进行估值。如最近交易日后经济环境发生了要紧变化的，可 参考雷同投资品种的现行市价及要紧变化因素，诊治最近交易市价，确定公允价 格； 作念市商或其他泰斗价钱提供机构的报价进行估值。   本基金投资境外存托凭证时，公开挂牌的存托凭证按其所在证券交易所的最 近交易日的收盘价估值。估值日无交易的，以最近交易日的收盘价估值。本基金 投资境内存托凭证的估值核算依照境内上市交易的股票实行，国度有最新国法的， 按其国法进行估值。 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号）   （1）上市畅达的基金按估值日其所在证券交易所的收盘价估值；估值日无 交易的，且最近交易日后经济环境未发生要紧变化，按最近交易日的收盘价估值。 如最近交易日后经济环境发生了要紧变化的，可参考雷同投资品种的现行市价及 要紧变化因素，诊治最近交易市价，确定公允价钱；   （2）通达式基金的估值以其在估值日公布的净值进行估值，通达式基金未 公布估值日的净值的，以估值日前能获取到的最新的净值进行估值。   （1）上市畅达繁衍品按估值日其所在证券交易所的收盘价估值；估值日无 交易的，以最近交易日的收盘价估值。   （2）未上市繁衍品按估值本事确定公允价值；若繁衍品价钱无法通过公开 信息取得，由基金管理东谈主负责从其经纪商处取得，并实时见告基金托管东谈主。 当日无结算价的，且最近交易日后经济环境未发生要紧变化的，采选最近交易日 结算价估值。国度有最新国法的，按其国法进行估值。 关国法进行估值。 被以为采选了适当的估值方法。 金管理东谈主可根据具体情况与基金托管东谈主约定后，按最能反应公允价值的价钱估值。 按国度最新国法估值。   估值规划中波及好意思元、港币、日元、欧元、英镑等中国东谈主民银行或其授权机 构公布了东谈主民币汇率中间价的，将依据下列信息提供机构所提供的汇率为基准： 估值日中国东谈主民银行或其授权机构公布的东谈主民币与主要货币的中间价。主要外汇 种类以中国东谈主民银行或其授权机构最新公布为准。   若波及中国东谈主民银行或其授权机构未公布东谈主民币汇率中间价的，届时以估值 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号） 日伦敦时间下昼四点（或好像取到的离下昼四点最近时点）由彭博信息 (Bloomberg)提供的其他币种与好意思元的中间价套算。   若无法取得上述汇率价钱信息时，以基金托管东谈主或境外托管东谈主所提供的合理 公开外汇商场交易价钱为准。若本基金现行估值汇率不再发布或发生要紧变更， 或商场上出现更为公允、更稳当本基金的估值汇率时，基金管理东谈主与基金托管东谈主 协商一致后可根据本质情况诊治本基金的估值汇率，并实时报中国证监会备案， 无需召开基金份额抓有东谈主大会。   对于按照中国法律律例和基金投资所在地的法律律例国法应缴纳的各项税 金，本基金将按权责发生制原则进行估值；对于因税收国法诊治或其他原因导致 基金本质交征税金与估算的应交税金有各别的，基金将在关系税金诊治日或本质 支付日进行相应的估值诊治。   对于非代扣代缴的税收，基金管理东谈主不错聘用税收照拂人对关系投资商场的税 收情况给予宗旨和建议。境外托管东谈主根据基金管理东谈主的诱导具体谐和基金在外洋 税务的申报、缴纳及索求税收返还等关系管事。基金管理东谈主或其聘用的税务照拂人 对最终税务的处理的着实准确负责。   如基金管理东谈主或基金托管东谈主发现基金估值违犯基金合同订明的估值方法、程 序及关系法律律例的国法或者未能充分调遣基金份额抓有东谈主利益时，应立即文牍 对方，共同查明原因，两边协商处理。   根据关系法律律例，基金资产净值规划和基金司帐核算的义务由基金管理东谈主 承担。本基金的基金司帐责任方由基金管理东谈主担任，因此，就与本基金关系的会 计问题，如经关系各方在对等基础上充分研究后，仍无法达成一致的宗旨，按照 基金管理东谈主对基金净值信息的规划结果对外给予公布。   五、估值法式 额的余额数目规划，精准到 0.0001 元，少许点后第五位四舍五入。基金管理东谈主可 以成立大额赎回情形下的净值精度济急诊治机制。国度另有国法的，从其国法。   基金管理东谈主于每个估值日的下一管事日内规划该估值日的基金资产净值及 基金份额净值，并按国法公告。 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号） 理东谈主根据法律律例或基金合同的国法暂停估值时除外。基金管理东谈主对基金资产估 值后，将基金份额净值结果发送基金托管东谈主，经基金托管东谈主复核无误后，由基金 管理东谈主按约定对外公布。   六、估值舛讹的处理   基金管理东谈主和基金托管东谈主将采选必要、适当、合理的措施确保基金资产估值 的准确性、实时性。当基金份额净值少许点后 4 位以内（含第 4 位）发生估值错 误时，视为基金份额净值舛讹。   基金合同确当事东谈主应按照以下约定处理：   本基金运作过程中，如果由于基金管理东谈主或基金托管东谈主、或登记机构、或销 售机构、或投资东谈主自身的邪恶形成估值舛讹，导致其他当事东谈主遭受损失的，邪恶 的责任东谈主应当对由于该估值舛讹遭受损欠妥事东谈主（“受损方”）的径直经济损失按 下述“估值舛讹处理原则”给予抵偿，承担抵偿责任。   上述估值舛讹的主要类型包括但不限于：贵府申报差错、数据传输差错、数 据规划差错、系统故障差错、下达指示差错等。   （1）估值舛讹已发生，但尚未给当事东谈主形成损失机，估值舛讹责任方应及 时谐和各方，实时进行更正，因更正估值舛讹发生的用度由估值舛讹责任方承担； 由于估值舛讹责任方未实时更正已产生的估值舛讹，给当事东谈主形成损失的，由估 值舛讹责任方对径直损失承担抵偿责任；若估值舛讹责任方已经积极谐和，而且 有协助义务确当事东谈主有饱和的时间进行更正而未更正，则其应当承担相应抵偿责 任。   （2）估值舛讹的责任方对关系当事东谈主的径直损失负责，不对障碍损失负责， 而且仅对估值舛讹的关系径直当事东谈主负责，不对第三方负责。   （3）因估值舛讹而获取欠妥得利确当事东谈主负有实时返还欠妥得利的义务。 但估值舛讹责任方仍应答估值舛讹负责。如果由于获取欠妥得利确当事东谈主不返还 或不一齐返还欠妥得利形成其他当事东谈主的利益损失（“受损方”），则估值舛讹责 任方应抵偿受损方的损失，并在其支付的抵偿金额的范围内对获取欠妥得利确当 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号） 事东谈主享有要求托付欠妥得利的权利；如果获取欠妥得利确当事东谈主已经将此部分不 当得利返还给受损方，则受损方应当将其已经获取的抵偿额加上已经获取的欠妥 得利返还的总和卓著其本质损失的差额部分支付给估值舛讹责任方。   （4）估值舛讹诊治采选尽量复原至假定未发生估值舛讹的正确情形的表情。   （5）由于时差、通信或其他非可控的客不雅原因，在本基金管理东谈主和本基金 托管东谈主协商一致的时间点前无法说明的交易，导致的对基金资产净值的影响，不 行为基金资产估值舛讹处理。   （6）按法律律例国法的其他原则处理估值舛讹。   估值舛讹被发现后，关系确当事东谈主应当实时进行处理，处理的法式如下：   （1）查明估值舛讹发生的原因，列明系数确当事东谈主，并根据估值舛讹发生 的原因确定估值舛讹的责任方；   （2）根据估值舛讹处理原则或当事东谈主协商的方法对因估值舛讹形成的损失 进行评估；   （3）根据估值舛讹处理原则或当事东谈主协商的方法由估值舛讹的责任方进行 更正和抵偿损失；   （4）根据估值舛讹处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由基 金登记机构进行更正，并就估值舛讹的更正向关系当事东谈主进行说明。   （1）基金份额净值规划出现舛讹时，基金管理东谈主应当立即给予纠正，通报 基金托管东谈主，并采选合理的措施驻扎损失进一步扩大。   （2）舛讹偏差达到基金份额净值的 0.25%时，基金管理东谈主应当通报基金托 管东谈主并报中国证监会备案；舛讹偏差达到基金份额净值的 0.5%时，基金管理东谈主 应当公告，并报中国证监会备案。   （3）当基金份额净值规划差错给基金和基金份额抓有东谈主形成损失需要进行 抵偿时，基金管理东谈主和基金托管东谈主应根据本质情况界定两边承担的责任，经说明 后按以下条件进行抵偿：   ①本基金的基金司帐责任方由基金管理东谈主担任，与本基金关系的司帐问题， 如经两边在对等基础上充分研究后，尚不可达成一致时，按基金管理东谈主的建议执 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号） 行，由此给基金份额抓有东谈主和基金财产形成的损失，由基金管理东谈主负责赔付。   ②若基金管理东谈主规划的基金份额净值已由基金托管东谈主复核说明后公告，由此 给基金份额抓有东谈主形成损失的，应根据法律律例的国法对投资者或基金支付抵偿 金，就本质向投资者或基金支付的抵偿金额，基金管理东谈主与基金托管东谈主按照邪恶 程度各自承担相应的责任。   ③如基金管理东谈主和基金托管东谈主对基金份额净值的规划结果，天然屡次从头计 算和查对，尚不可达成一致时，为幸免不可按时公布基金份额净值的情形，以基 金管理东谈主的规划结果对外公布，由此给基金份额抓有东谈主和基金形成的损失，由基 金管理东谈主负责赔付。   ④由于基金管理东谈主提供的信息舛讹（包括但不限于基金申购或赎回金额等）， 进而导致基金份额净值规划舛讹而引起的基金份额抓有东谈主和基金财产的损失，由 基金管理东谈主负责赔付。   （4）前述内容如法律律例或监管机构另有国法的，从其国法处理。如果行 业另有通行作念法，两边当事东谈主应本着对等和保护基金份额抓有东谈主利益的原则进行 协商处理。  七、暂停估值的情形 沐日或因其他原因暂停营业时； 准确评估基金资产价值时； 格且采选估值本事仍导致公允价值存在要紧不确定性时，经与基金托管东谈主协商一 致的，基金管理东谈主应当暂停估值；   八、基金净值的说明   基金资产净值和基金份额净值由基金管理东谈主负责规划，基金托管东谈主负责进行 复核。基金管理东谈主应将每个估值日的基金资产净值和基金份额净值并发送给基金 托管东谈主。基金托管东谈主对净值规划结果复核说明后发送给基金管理东谈主，由基金管理 东谈主按约定对基金净值给予公布。 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号）   九、特殊情况的处理 时，所形成的障碍不行为基金资产估值舛讹处理。 制机构品级三方机构发送的数据舛讹，或国度司帐政策变更、商场国法变更等非 基金管理东谈主与基金托管东谈主原因，基金管理东谈主和基金托管东谈主天然已经采选必要、适 当、合理的措施进行查验，但未能发现舛讹的，由此形成的基金资产估值舛讹， 基金管理东谈主和基金托管东谈主应免除抵偿责任。但基金管理东谈主和基金托管东谈主应当积极 采选必要的措施排斥或浮松由此形成的影响。 发生制进行估值的应交税金有各别的，关系估值诊治不行为基金资产估值舛讹处 理。 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号）            第十六部分      基金的收益与分配      一、基金收益分配原则 行收益分配，具体分配决策以公告为准。若《基金合同》奏效起火 3 个月可不进 行收益分配； 值汇率诊治）达到 1%以上，可进行收益分配。在收益评价日，基金管理东谈主对基 金净值增长率和标的指数同期增长率（经估值汇率诊治）进行规划； 尽可能逼近标的指数同期增长率（经估值汇率诊治）。基于本基金的性质和特色， 本基金收益分配无需以弥补蚀本为前提，收益分配后基金份额净值有可能低于面 值；      在不影响基金份额抓有东谈主利益的情况下，基金管理东谈主可在法律律例允许的 前提下酌情诊治以上基金收益分配原则，此项诊治不需要召开基金份额抓有东谈主大 会。      二、基金收益分配数额的确定原则      基金净值增长率为收益评价日基金份额净值与基金上市前一管事日基金份 额净值之比减去 1 乘以 100%（期间如发生基金份额折算，则以基金份额折算日 为启动日从头规划）；标的指数同期增长率为收益评价日标的指数收盘值与基金 上市前一管事日标的指数收盘值之比减去 1 乘以 100%（经估值汇率诊治，期间 如发生基金份额折算，则以基金份额折算日为启动日从头规划）。      为止收益评价日基金净值增长率减去标的指数同期增长率的差额卓著 1% 时，基金管理东谈主不错进行收益分配。 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号） 原则确定收益分配数额。   三、收益分配决策   基金收益分配决策中应载明基金收益分配对象、分配时间、分配数额及比 例、分配表情等内容。   四、收益分配决策的确定、公告与实施   本基金收益分配决策由基金管理东谈主拟定，并由基金托管东谈主复核，在 2 日内 在国法媒介公告。   五、基金收益分配中发生的用度   基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续用度由投资东谈主自行承担。 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号）             第十七部分 基金用度与税收   一、基金用度的种类    《基金合同》奏效后与基金关系的司帐师费、讼师费、诉讼费、公证费和 仲裁费； 限于在境外商场开户、交易、计帐、登记等各项用度）； 征费、关税、印花税、交易终点他税收及预扣提税（以及与前述各项关系的任何 利息、罚金及用度）以及关系手续费、汇款费、基金的税务代理费等； 用度。   二、基金用度计提方法、计提尺度和支付表情   本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.50%年费率计提。管理费的规划 方法如下：   H＝E×0.50%÷当年天数 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号）   H 为逐日应计提的基金管理费   E 为前一日的基金资产净值   基金管理费逐日计提，按月支付。由基金托管东谈主根据与基金管理东谈主查对一致 的财务数据，自动在次月初 5 个管事日内按照指定的账户旅途进行支付。若遇法 定节沐日等，支付日历顺延。   本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.15%的年费率计提。托管费的计 算方法如下：   H＝E×0.15%÷当年天数   H 为逐日应计提的基金托管费   E 为前一日的基金资产净值   基金托管费逐日计提，按月支付。由基金托管东谈主根据与基金管理东谈主查对一致 的财务数据，自动在次月初 5 个管事日内按照指定的账户旅途进行支付。若遇法 定节沐日等，支付日历顺延。   上述“一、基金用度的种类”中第 3－16 项用度，根据关系律例及相应左券 国法，按用度本质支拨金额列入当期用度，由基金托管东谈主从基金财产中支付。   三、不列入基金用度的名堂   下列用度不列入基金用度： 基金财产的损失； 目。   四、基金税收   本基金运作过程中波及的各征税主体，其征税义务按国度或投资商场所在国 家或地区的税收法律、律例实行。除因基金管理东谈主或基金托管东谈主泛动、特意步履 导致基金在税收方面的损失外，基金管理东谈主和基金托管东谈主不承担责任。 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号）   基金财产投资的关系税收，由基金份额抓有东谈主承担，基金管理东谈主或者其他扣 缴义务东谈主按照国度关系税收征收的国法代扣代缴。 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号）            第十八部分      基金的司帐与审计   一、基金司帐政策 司帐年度按如下原则：如果《基金合同》奏效少于 2 个月，不错并入下一个司帐 年度露馅； 司帐核算，按照关系国法编制基金司帐报表； 并以书面表情说明。   二、基金的年度审计 合《中华东谈主民共和国证券法》国法的司帐师事务所终点注册司帐师对本基金的年 度财务报表进行审计。 换司帐师事务所需在 2 日内在国法媒介公告。 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号）             第十九部分 基金的信息露馅   一、本基金的信息露馅应合乎《基金法》、《运作办法》、《信息露馅办法》、 《流动性风险管理国法》、《基金合同》终点他关系国法。   二、信息露馅义务东谈主   本基金信息露馅义务东谈主包括基金管理东谈主、基金托管东谈主、召集基金份额抓有东谈主 大会的基金份额抓有东谈主等法律、行政律例和中国证监会国法的天然东谈主、法东谈主和非 法东谈主组织。   本基金信息露馅义务东谈主以保护基金份额抓有东谈主利益为根柢起点，按照法律 律例和中国证监会的国法露馅基金信息，并保证所露馅信息的着实性、准确性、 齐全性、实时性、简明性和易得性。   本基金信息露馅义务东谈主应当在中国证监会国法时间内，将应予露馅的基金信 息通过合乎中国证监会国法条件的世界性报刊（以下简称“国法报刊”）及《信 息露馅办法》国法的互联网网站（以下简称“国法网站”）等媒介露馅，并保证 基金投资者好像按照《基金合同》约定的时间和表情查阅或者复制公开露馅的信 息贵府。   三、本基金信息露馅义务东谈主承诺公开露馅的基金信息，不得有下列步履：   四、本基金公开露馅的信息应采选汉文文本。同期采选外文文本的，基金信 息露馅义务东谈主应保证不同文本的内容一致。不同文本之间发生歧义的，以汉文文 本为准。   本基金公开露馅的信息采选阿拉伯数字；除终点评释外，货币单元为东谈主民币 元。   五、公开露馅的基金信息 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号）   公开露馅的基金信息包括：   （一）基金招募评释书、《基金合同》、基金托管左券、基金居品贵府纲领    《基金合同》是界定《基金合同》当事东谈主的各项权利、义务关系，明确基 金份额抓有东谈主大会召开的国法及具体法式，评释基金居品的特性等波及基金投资 东谈主要紧利益的事项的法律文献。 评释基金认购、申购和赎回安排、基金投资、基金居品特性、风险揭示、信息披 露及基金份额抓有东谈主服务等内容。《基金合同》奏效后，基金招募评释书的信息 发生要紧变更的，基金管理东谈主应当在三个管事日内，更新基金招募评释书并登载 在国法网站上；基金招募评释书其他信息发生变更的，基金管理东谈主至少每年更新 一次。基金隔断运作的，基金管理东谈主不再更新基金招募评释书。 作监督等行为中的权利、义务关系的法律文献。 明的基金纲领信息。《基金合同》奏效后，基金居品贵府纲领的信息发生要紧变 更的，基金管理东谈主应当在三个管事日内，更新基金居品贵府纲领，并登载在国法 网站，基金销售机构亦应在销售机构网站或营业网点登载更新的基金居品贵府概 要；基金居品贵府纲领其他信息发生变更的，基金管理东谈主至少每年更新一次。基 金隔断运作的，基金管理东谈主不再更新基金居品贵府纲领。   基金召募肯求经中国证监会注册后，基金管理东谈主在基金份额发售的三日前， 将基金份额发售公告、基金招募评释书辅导性公告和基金合同辅导性公告登载在 国法报刊上，将基金份额发售公告、基金招募评释书、基金居品贵府纲领、《基 金合同》和基金托管左券登载在国法网站上，基金销售机构将基金居品贵府纲领 登载在基金销售机构网站或营业网点；基金托管东谈主应当同期将《基金合同》、基 金托管左券登载在国法网站上。   （二）基金份额发售公告   基金管理东谈主应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告，并在披 露招募评释书确当日登载于国法媒介上。   （三）《基金合同》奏效公告 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号）   基金管理东谈主应当在收到中国证监会说明文献的次日在国法媒介上登载《基金 合同》奏效公告。   （四）基金净值信息   《基金合同》奏效后，在源头办理基金份额申购或者赎回前且基金份额未上 市交易的，基金管理东谈主应当至少每周在国法网站露馅一次基金份额净值和基金份 额累计净值。   在源头办理基金份额申购或者赎回或基金份额上市交易后，基金管理东谈主应当 在不晚于每个通达日/交易日后的 2 个管事日内，通过国法网站、基金销售机构 网站或者营业网点露馅通达日/交易日的基金份额净值和基金份额累计净值。   基金管理东谈主应当在不晚于半年度和年度终末一日后的 2 个管事日内，在国法 网站露馅半年度和年度终末一日的基金份额净值和基金份额累计净值。   （五）基金份额折算日公告、基金份额折算结果公告   基金管理东谈主确定基金份额折算日，并提前将公告登载于国法媒介上。   基金份额进行折算并由登记机构完成基金份额的变更登记后，基金管理东谈主将 基金份额折算结果公告登载于国法媒介上。   （六）基金份额上市交易公告书   基金份额获准在证券交易所上市交易的，基金管理东谈主应当在基金份额上市交 易 3 个管事日前，将基金份额上市交易公告书登载在国法网站上，并将上市交易 公告书辅导性公告登载在国法报刊上。   （七）申购赎回清单   在源头办理基金份额申购或者赎回之后，基金管理东谈主应当在每个通达日，通 过国法网站、申购赎回代理券商网站或者营业网点公告当日的申购赎回清单。   （八）基金份额申购、赎回对价   基金管理东谈主应当在本基金的基金合同、招募评释书等信息露馅文献上载明基 金份额申购、赎回对价的规划表情及关系申购、赎回费率，并保证投资东谈主好像在 申购赎回代理券商网站或营业网点查阅或者复制前述信息贵府。   （九）基金依期陈诉，包括基金年度陈诉、基金中期陈诉和基金季度陈诉   基金管理东谈主应当在每年收尾之日起三个月内，编制完成基金年度陈诉，将年 度陈诉登载在国法网站上，并将年度陈诉辅导性公告登载在国法报刊上。基金年 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号） 度陈诉中的财务司帐陈诉应当经过合乎《中华东谈主民共和国证券法》国法的司帐师 事务所审计。   基金管理东谈主应当在上半年收尾之日起两个月内，编制完成基金中期陈诉，将 中期陈诉登载在国法网站上，并将中期陈诉辅导性公告登载在国法报刊上。   基金管理东谈主应当在季度收尾之日起 15 个管事日内，编制完成基金季度陈诉， 将季度陈诉登载在国法网站上，并将季度陈诉辅导性公告登载在国法报刊上。   《基金合同》奏效不及 2 个月的，基金管理东谈主不错不编制当期季度陈诉、中 期陈诉或者年度陈诉。   如陈诉期内出现单一投资者抓有基金份额达到或卓著基金总份额 20%的情 形，为保障其他投资者的权益，基金管理东谈主至少应当在依期陈诉“影响投资者决 策的其他进攻信息”项下露馅该投资者的类别、陈诉期末抓有份额及占比、陈诉 期内抓有份额变化情况及本基金的特有风险，中国证监会认定的特殊情形除外。   基金管理东谈主应当在基金年度陈诉和中期陈诉中露馅基金组联合产情况终点 流动性风险分析等。   （十）临时陈诉   本基金发生要紧事件，关系信息露馅义务东谈主应当在 2 日内编制临时陈诉书， 并登载在国法报刊和国法网站上。   前款所称要紧事件，是指可能对基金份额抓有东谈主权益或者基金份额的价钱产 生要紧影响的下列事件： 改聘司帐师事务所； 事项，基金托管东谈主寄予基金服务机构代为办理基金的核算、估值、复核等事项； 东谈主变更； 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号） 负责东谈主发生变动； 基金托管东谈主专门基金托管部门的主要业务东谈主员在最近 12 个月内变动卓著百分之 三十； 要紧行政处罚、刑事处罚，基金托管东谈主或其专门基金托管部门负责东谈主因基金托管 业务关系步履受到要紧行政处罚、刑事处罚； 本质限定东谈主或者与其有要紧猛烈关系的公司刊行的证券或者承销期内承销的证 券，或者从事其他要紧关联交易事项，但中国证监会另有国法的除外； 生变更； 现基金份额抓有东谈主数目起火 200 东谈主或者基金资产净值低于 5000 万元情形的，基 金管理东谈主应当发布辅导性公告； 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号） 格产生要紧影响的其他事项或中国证监会国法的其他事项。   境内托管东谈主或境外托管东谈主发生变更的，基金管理东谈主应当在其发生后 5 个管事 日内报外管局备案。   （十一）通晓公告   在《基金合同》存续期限内，任何全球媒介中出现的或者在商场高尚传的消 息可能对基金份额价钱产生误导性影响或者引起较大波动，以及可能损伤基金份 额抓有东谈主权益的，关系信息露馅义务东谈主明察后应当立即对该音讯进行公开通晓， 并将关系情况立即陈诉基金上市交易的证券交易所。   （十二）计帐陈诉   基金合同隔断的，基金管理东谈主应当照章组织基金财产计帐小组对基金财产进 行计帐并作出计帐陈诉。基金财产计帐小组应当将计帐陈诉登载在国法网站上， 并将计帐陈诉辅导性公告登载在国法报刊上。   （十三）基金份额抓有东谈主大会决议   基金份额抓有东谈主大会决定的事项，应当照章报中国证监会备案，并给予公告。   （十四）投资资产支抓证券的关系公告   若本基金投资资产支抓证券，基金管理东谈主应在本基金中期陈诉及年度陈诉中 露馅其抓有的资产支抓证券总额、资产支抓证券市值占基金净资产的比例和陈诉 期内系数的资产支抓证券明细。   基金管理东谈主应在本基金季度陈诉中露馅其抓有的资产支抓证券总额、资产支 抓证券市值占基金净资产的比例和陈诉期末按市值占基金净资产比例大小排序 的前 10 名资产支抓证券明细。   （十五）投资股指期货的关系公告   若本基金投资股指期货，基金管理东谈主应当在季度陈诉、中期陈诉、年度陈诉 等依期陈诉和招募评释书（更新）等文献中露馅股指期货交易情况，包括投资政 策、抓仓情况、损益情况、风险计划等，并充分揭示股指期货交易对基金总体风 险的影响以及是否合乎既定的投资政策和投资方针等。   （十六）投资港股通标的股票的关系公告   基金管理东谈主应当在基金季度陈诉、中期陈诉、年度陈诉等依期陈诉和招募说 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号） 明书（更新）等文献中露馅港股通标的股票的投资情况。法律律例或中国证监会 另有国法的，从其国法。   （十七）基金参与融资和转融通证券出借交易的关系公告   若本基金参与融资，基金管理东谈主应当在季度陈诉、中期陈诉、年度陈诉等定 期陈诉和招募评释书（更新）等文献中露馅参与融资情况，包括投资策略、业务 开展情况、损益情况、风险终点管理情况等。   若本基金参与转融通证券出借交易，基金管理东谈主应当在季度陈诉、中期陈诉、 年度陈诉等依期陈诉等文献中露馅基金参与转融通证券出借交易的情况，并就报 告期内发生的要紧关联交易事项作念疑望评释。   （十八）中国证监会国法的其他信息。   六、信息露馅事务管理   基金管理东谈主、基金托管东谈主应当建立健全信息露馅管理轨制，指定专门部门及 高等管理东谈主员负责管理信息露馅事务。   基金信息露馅义务东谈主公开露馅基金信息，应当合乎中国证监会关系基金信息 露馅内容与样式准则等法律律例国法以及证券交易所的自律管理国法。   基金托管东谈主应当按照关系法律律例、中国证监会的国法和《基金合同》的约 定，对基金管理东谈主编制的基金资产净值、基金份额净值、基金份额申购赎回对价、 基金依期陈诉、更新的招募评释书、基金居品贵府纲领、基金计帐陈诉等关系基 金信息进行复核、审查，并向基金管理东谈主进行书面或电子说明。   基金管理东谈主、基金托管东谈主应当在国法报刊中采纳一家报刊露馅本基金信息。 基金管理东谈主、基金托管东谈主应当向中国证监会基金电子露馅网站报送拟露馅的基金 信息，并保证关系报送信息的着实、准确、齐全、实时。   基金管理东谈主、基金托管东谈主除照章在国法媒介上露馅信息外，还不错根据需要 在其他全球媒介露馅信息，然则其他全球媒介不得早于国法媒介、基金上市交易 的证券交易所网站露馅信息，而且在不同媒介上露馅合并信息的内容应当一致。   为基金信息露馅义务东谈主公开露馅的基金信息出具审计陈诉、法律宗旨书的专 业机构，应当制作管事底稿，并将关系档案至少保存到《基金合同》隔断后 10 年，法律律例另有国法的从其国法。   七、信息露馅文献的存放与查阅 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号）   照章必须露馅的信息发布后，基金管理东谈主、基金托管东谈主应当按照关系法律法 规国法将信息置备于各自办公场所、基金上市交易的证券交易所，供社会公众查 阅、复制。   八、暂停或延伸信息露馅的情形   当出现下述情况时，基金管理东谈主和基金托管东谈主可暂停或延伸露馅基金关系信 息： 原因暂停营业时；   九、法律律例或监管部门对信息露馅另有国法的，从其国法。 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号）                第二十部分         风险揭示   一、商场风险   证券商场价钱受到经济因素、政事因素、投资脸色和交易轨制等各类因素的 影响，导致基金收益水平变化，产生风险，主要包括： 期性变化。基金投资于上市公司的股票，收益水平也会随之变化，从而产生风险。 企业的融资成本和利润，基金收益水平会受到利率变化的影响。 财务景色、商场前程、行业竞争、东谈主员修养等，这些皆会导致企业的盈利发生变 化。如果基金所投资的上市公司筹办不善，其股票价钱可能下落，或者好像用于 分配的利润减少，使基金投资收益下降。天然基金不错通过投资各类化来散播这 种非系统风险，但不可完全躲闪。 的本质收益下降。   二、运作管理风险 会影响其对信息的占有以及对经济阵势、证券价钱走势的判断，从而影响基金收 益水平。 基金收益水平。   三、流动性风险   （一）本基金的申购、赎回安排   本基金为交易型通达式基金，投资东谈主可在本基金的通达日办理基金份额的申 购和赎回业务。为切实保护存量基金份额抓有东谈主的正当权益，遵守基金份额抓有 东谈主利益优先原则，审慎说明申购、赎回业务肯求，包括但不限于： 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号） 模或赎回总规模进行限定，并在申购赎回清单中公告。 基金管理东谈主应当采选设定单一投资者申购上限或基金单日净申购比例上限、断绝 大额申购、暂停基金申购等措施，切实保护存量基金份额抓有东谈主的正当权益。基 金管理东谈主基于投资运作与风险限定的需要，可采选上述措施对基金规模给予限定。 具体请参见关系公告。 格且采选估值本事仍导致公允价值存在要紧不确定性时，经与基金托管东谈主协商确 认后，基金管理东谈主应当暂停接受基金申购肯求、赎回肯求或减速支付赎回对价。   辅导投资东谈主谨慎本基金的申购赎回安排和相应的流动性风险，合理安排投资 计划。   （二）本基金拟投资商场、行业及资产的流动性风险评估   本基金为追踪中证香港内地国有企业指数的交易型通达式指数证券投资基 金，主要投资于标的指数成份股、备选成份股和其他香港联合交易所上市的股票 （含港股通标的股票）。如在特定商场环境下标的指数成份股出现流动性较差的 情况，基金管理东谈主将根据商场情况，基于对个股的基本面研究和投资教诲，对投 资组合进行优化，保抓投资组合的流动性，裁减投资组合的流动性风险。   基金管理东谈主将密切温雅各种资产及投资标的的交易活跃程度与价钱的一语气 特性况，限定组合的流动性风险。   （三）备用的流动性风险管理器具的实施情形、法式及对投资者的潜在影响   本基金备用流动性风险管理器具包括但不限于暂停赎回、减速支付赎回对价、 暂停基金估值以及中国证监会认定的其他措施。   （1）暂停赎回   投资东谈主具体请参见基金合同“第八部分          基金份额的申购与赎回”中的“八、 暂停赎回或减速支付赎回对价的情形”，疑望了解本基金暂停赎回的情形。   在此情形下，投资东谈主的赎回肯求可能被断绝。   （2）减速支付赎回对价   投资东谈主具体请参见基金合同“第八部分          基金份额的申购与赎回”中的“八、 暂停赎回或减速支付赎回对价的情形”，疑望了解本基金减速支付赎回对价的情 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号） 形。   在此情形下，投资东谈主的赎回对价可能减速支付。   （3）暂停基金估值   投资东谈主具体请参见基金合同“第十六部分         基金资产估值”中的“七、暂停 估值的情形”，疑望了解本基金暂停估值的情形。   在此情形下，投资东谈主莫得可供参考的基金净值信息，可能对投资东谈主形成无法 赎回或减速支付赎回对价等影响。   实施备用流动性风险管理器具的决策法式依照基金管理东谈主流动性风险管理 轨制的国法办理。基金管理东谈主应时刻提神可能产生的流动性风险，对流动性风险 进行日常监控，切实保护抓有东谈主的正当权益。   （四）对 ETF 基金份额抓有东谈主而言，ETF 可在二级商场进行买卖，因此也 可能靠近因商场交易量不及而形成的流动性问题，带来基金在二级商场的流动性 风险。   四、本基金特有风险   （一）外洋投资的关系风险   证券商场价钱会因为国际政事环境、宏不雅和微不雅经济因素、国度政策、投资 东谈主风险收益偏好和商场流动程度等各类因素的变化而波动，将对本基金资产产生 潜在风险，主要包括：   商场风险是指由于商场因素如基础利率、汇率、股票价钱和商品价钱的变化 或由于上述商场因素的波动率的变化而引起的证券价钱的非预期变化，并产生损 失的可能性。本基金投资将主要受到境外商场宏不雅经济运行情况、货币政策、财 政政策、产业政策、交易国法、结算、托管以终点他运气派险等多种因素的影响， 上述因素的波动和变化可能会使基金资产靠近潜在风险。   本基金投资的外洋商场金融品种之外币计价，如果所投资商场的货币相对于 东谈主民币贬值，将对基金收益产生不利影响；此外，外币对东谈主民币的汇率大幅波动 也将加大基金净值波动的幅度。此外，由于基金运作中的汇率取自汇率发布机构， 如果汇率发布机构出现汇率发布时间延伸或是汇率数据舛讹等情况，可能会对基 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号） 金运作或者投资者的决策产生不利影响。   不同国度或地区的财政政策、货币政策、产业政策、地区发展政策等宏不雅政 策发生变化，会导致商场波动进而影响基金收益，产生风险；此外，基金所投资 的国度/地区可能会往往采选某些管制措施，从而对基金收益以及基金资产带来 不利影响。   由于各个国度/地区适用不同法律律例的原因，可能基金的某些投资步履在 部分国度/地区受到限定或合同不可往常实行，或者由于税制、停业轨制的改变 等法律上的原因，给交易者带来损失的可能性。   由于境外商场对上市公司日常筹办行为的司帐处理、财务报透露馅等司帐核 算尺度的国法存在一定各别，可能给本基金投资带来潜在风险。   由于各个国度/地区在税务方面的法律律例存在一定各别，当投资某个国度/ 地区商场时，该国度/地区可能会要求基金就股息、利息、本钱利得等收益向当地 税务机构缴征税金，该步履会使基金收益受到一定影响。此外，各个国度/地区的 税收国法可能发生变化，或者实施具有追溯力的更正，从而导致基金向该国度/ 地区缴纳在基金销售、估值或者出售投资当日并未计算的额外税项。   本基金由境外托管东谈主提供境外资产托管服务，存在因适用法律不同导致基金 资产损失的风险。由于境外所适用法律律例与境内法律律例有所不同的原因，可 能导致本基金的某些投资及运作步履在境外受到限定或合同不可往常实行，从而 使得基金资产靠近损失风险。   国度的主权评级下降或评级瞻望负面，皆可能影响该国的投资风险溢价。   本基金可投资于期货与期权，以及外汇远期合约等汇率繁衍品。尽管本基金 将严慎地使用繁衍品进行投资，但繁衍品仍可能给基金带来额外风险，包括杠杆 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号） 风险、交易敌手的信用风险、繁衍品价钱与其基础品种的关系度裁减带来的风险 等，由此可能会加多基金净值的波动幅度。在本基金中，繁衍品将仅用于避险和 进行组合的灵验管理。   本基金可参与证券假贷/正回购/逆回购。证券假贷的风险弘扬为，行为证券 借出方，如果交易敌手方（即证券借入方）毁约，则基金可能靠近到期无法获取 证券假贷收入以致借出证券无法奉赵的风险，从而导致基金资产发生损失。证券 回购中的风险体现为，在回购交易中，交易敌手方可能因财务景色或其他原因不 能履行付款或结算的义务，从而对基金资产价值形成不利影响。   本基金的投资范围包括已与中国证监会签署双边监管互助饶恕备忘录的国 家或地区证券监管机构登记注册的公募基金。基金的过往功绩时常不可代表基金 畴昔的弘扬，是以可能引起一定的风险。相应的基金管理东谈主对于基金管理欠妥时， 也可能会引起基金净值波动、流动性不及等风险。本基金管理东谈主将严实监控第三 方基金动态和这些基金与其功绩比较基准指数比较的净值变化态势，如果波动超 出往常范围，将采选适当措施，致力将风险降到最低。   （二）标的指数答复与股票商场平均答复偏离的风险   标的指数并不可完全代表通盘股票商场。标的指数成份股的平均答复率与整 个股票商场的平均答复率可能存在偏离。   （三）标的指数波动的风险   标的指数成份股的价钱可能受到政事因素、经济因素、上市公司筹办景色、 投资东谈主脸色和交易轨制等各类因素的影响而波动，导致指数波动，从而使基金收 益水平发生变化，产生风险。   （四）基金投资组合答复与标的指数答复偏离及追踪障碍限定未达约定方针 的风险   行为完全追踪标的指数弘扬的指数化投资，ETF 的投资风险主若是基金份额 净值（NAV）增长率与标的指数增长率偏离的风险，以下因素可能使基金投资组 合的收益率与标的指数的收益率发生偏离，也可能使基金的追踪障碍限定未达约 定方针。 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号） 产生追踪偏离度与追踪障碍； 权重发生变化，使 ETF 在相应的组合诊治中产生追踪偏离度和追踪障碍； 数收益率，从而产生追踪偏离度和追踪障碍； 或承担冲击成本而产生追踪偏离度和追踪障碍； 使基金投资组合与标的指数产生追踪偏离度和追踪障碍； 平、本事妙技、买入卖出的时机采纳等，皆会对 ETF 的收益产生影响，从而影响 ETF 对标的指数的追踪程度； 数组成的各别可能导致基金收益率与标的指数收益率产生偏离； 个别股票的抓有比例与标的指数中该股票的权重可能不完全同样；因缺少卖空、 对冲机制终点他器具形成的指数追踪成本较大；因基金申购与赎回带来的现款变 动；因指数发布机构指数编制舛讹等，由此产生追踪偏离度与追踪障碍。 障碍限定未达约定方针，本基金净值弘扬与指数价钱走势可能发生较大偏离。   （五）标的指数变更的风险   尽管可能性很小，但根据基金合同国法，如出现变更标的指数的情形，本基 金将变更标的指数。基于原标的指数的投资政策将会改变，投资组合将随之诊治， 基金的收益风险特征将与新的标的指数保抓一致，投资东谈主须承担此项诊治带来的 风险与成本。   （六）指数编制机构罢手服务的风险   本基金的标的指数由指数编制机构发布并管理和调遣，畴昔指数编制机构可 能由于各类原因罢手对指数的管理和调遣，本基金将根据基金合同的约定自该情 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号） 形发生之日起十个管事日内向中国证监会陈诉并提议处理决策，如更换基金标的 指数、更动运作表情、与其他基金合并或者隔断基金合同等，并在 6 个月内召集 基金份额抓有东谈主大会进行表决，基金份额抓有东谈主大会未顺利召开或就上述事项表 决未通过的，基金合同隔断。投资东谈主将靠近更换基金标的指数、更动运作表情， 与其他基金合并或者隔断基金合同等风险。   自指数编制机构罢手标的指数的编制及发布至处理决策确依期间，基金管理 东谈主应按照指数编制机构提供的最近一个交易日的指数信息遵守基金份额抓有东谈主 利益优先原则撑抓基金投资运作。该期间由于标的指数不再更新等原因可能导致 指数弘扬与关系商场弘扬有在各别，影响投资收益。   （七）基金份额二级商场交易价钱折溢价的风险   基金份额在证券交易所的交易价钱受诸多因素影响，存在不同于基金份额净 值的情形，即存在价钱折溢价的风险。   此外，本基金规模受到外汇额度的限定，如继续接受申购可能导致迫害外管 局批准的外汇额度时，本基金将暂停申购，可能会因为一级商场基金份额供给不 足而导致二级商场出现折溢价征象，后续因外管局批准基金管理东谈主新增外汇额度 以及本基金复原申购业务而可能使得该折溢价征象有所拘谨，上述折溢价的变化 可能导致本基金二级商场交易价钱出现较大波动。   （八）成份股停牌的风险   标的指数成份股可能因各类原因临时或始终停牌，发生成份股停牌时可能面 临如下风险： 响本基金二级商场价钱的折溢价水平。 部分款项将按照本招募评释书的约定表情进行结算，由此可能影响投资者的投资 损益并使基金产生追踪偏离度和追踪障碍。 出成份股以获取足额的合乎要求的赎回对价，由此基金管理东谈主可能在申购赎回清 单中建立较低的赎回份额上限或者采选暂停赎回的措施，投资者将靠近无法赎回 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号） 一齐或部分 ETF 份额的风险。   （九）参考 IOPV 决策和 IOPV 规划舛讹的风险   基金管理东谈主在每一交易日开市前向深圳证券交易所提供当日的申购赎回清 单。本基金基金份额参考净值（IOPV）由基金管理东谈主或基金管理东谈主寄予的机构计 算并通过深圳证券交易所发布，仅供投资者交易、申购、赎回基金份额时参考。 IOPV 与实时的基金份额净值可能存在各别，IOPV 规划也可能出现舛讹。投资东谈主 若参考 IOPV 进行投资决策可能导致损失，需投资东谈主自行承担。   （十）基金退市风险   因本基金不再合乎证券交易所上市条件被隔断上市，或被基金份额抓有东谈主大 会决议提前隔断上市，导致基金份额不可继续进行二级商场交易的风险。   （十一）投资者申购失败的风险   如果投资者申购时未能提供合乎要求的申购对价，则投资者的申购肯求可能 失败。本基金的申购赎回清单中，基金管理东谈主可设定申购份额上限，以对当日的 申购总规模进行限定，可能存在因达到当日申购规模上限而导致后续申购失败的 风险。   此外，如本基金可用的外汇额度不及、本基金投资所处的主要商场停市或本 基金的资产组合中的进攻部分发生暂停交易或其他要紧事件，也可能导致申购失 败的风险。   （十二）基金份额抓有东谈主赎回失败的风险   基金份额抓有东谈主在提议赎回肯求时，如基金组合中不具备足额的合乎条件的 赎回对价，可能导致赎回失败的情形。   基金管理东谈主可能根据成份股市值规模变化等因素诊治最小申购、赎回单元， 由此可能导致投资东谈主按原最小申购、赎回单元申购并抓有的基金份额，可能无法 按照新的最小申购、赎回单元一齐赎回。   另外，本基金的申购赎回清单中，基金管理东谈主可设定赎回份额上限，以对当 日的赎回总规模进行限定，可能存在因达到当日赎回规模上限而导致后续赎回失 败的风险。   （十三）申购赎回现款替代的风险   本基金现在采选现款申购赎回，投资者的申购、赎回价钱依据招募评释书约 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号） 定的代理买卖原则确定，可能受组合证券的买卖价钱、汇率等的影响，与肯求当 日的基金份额净值或有不同，投资者须承担其中的交易用度、汇率波动和冲击成 本，也可能因买卖期间的商场波动遭逢损失。   （十四）申购赎回清单差错风险   如果基金管理东谈主提供确当日申购赎回清单内容出现差错，包括组合证券名单、 数目、现款替代标记、现款替代比率、替代金额等出错，投资东谈主利益将受损，申 购赎回的往常进行将受影响。   （十五）申购赎回清单标记建立风险   基金管理东谈主在进行申购赎回清单的现款替代标记建立时，将充分谈判由此引 发的商场套利等步履对基金份额抓有东谈主可能形成的利益损伤。但基金管理东谈主不可 保证极点情况下申购赎回清单标记建立的完全合感性。   （十六）基金管理东谈主代理申赎投资者买券卖券的风险   因波及境外商场股票的买卖，在投资者申购、赎回本基金时，本基金组合证 券需以一定数目的现款进行现款替代，并由基金管理东谈主按照招募评释书国法代理 申赎投资者进行关系证券买卖，投资者需承受买入证券的结算成本和卖出证券的 结算金额的不确定性（含汇率波动风险）。由于指数成份股采选基金管理东谈主代买 代卖模式，可能给投资者申购和赎回带来价钱的不确定性，而这种价钱的不确定 性可能影响本基金二级商场价钱的折溢价水平。此外，投资东谈主在赎回基金份额时， 基金投资组合变现可能受到商场变化、部分红份股停牌或流动性不及等因素影响， 导致投资者收到的赎回对价可能宽限交收或赎回对价的金额出现较大波动的风 险。   （十七）基金收益分配后基金份额净值低于面值的风险   在合乎基金收益分配条件的情况下，本基金管理东谈主不错根据本质情况进行收 益分配，每次基金收益分配数额的确定原则为使收益分配后基金净值增长率尽可 能逼近标的指数同期增长率（经估值汇率诊治）。基于本基金的性质和特色，本 基金收益分配不以弥补蚀本为前提，收益分配后可能存在基金份额净值低于面值 的风险。   （十八）第三方机构服务的风险   本基金的多项服务寄予第三方机构办理，存在以下风险： 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号） 停或隔断，由此影响对投资东谈主申购赎回服务的风险。 变化，轨制诊治可能给投资东谈主带来风险。同样的风险还可能来自于证券交易所及 其他代理机构。 金或投资东谈主利益受损的风险。   （十九）投资资产支抓证券的风险   本基金可投资资产支抓证券，主要存在以下风险：1）特定原始权益东谈主停业 风险、现款流预测风险等与基础资产关系的风险；2）资产支抓证券信用增级措 施关系风险、资产支抓证券的利率风险、评级风险等与资产支抓证券关系的风险； 服务机构违章风险等与专项计划管理关系的风险；4）政策风险、税收风险、发 生不可抗力事件的风险、本事风险和操气派险等其他风险。   （二十）投资股指期货的风险   本基金可投资股指期货，需承受投资股指期货带来的商场风险、信用风险、 操气派险和法律风险等。由于股指期货粗拙具有杠杆效应，价钱波动比标的器具 更为剧烈。而且由于股指期货订价复杂，不适当的估值可能使基金资产靠近损失 风险。股指期货采选保证金交易轨制，由于保证金交易具有杠杆性，当出现不利 行情时，股价指数微弱的变动就可能会使投资东谈主权益遭受较大损失。股指期货采 用逐日无欠债结算轨制，如果莫得在国法的时间内补足保证金，按国法将被强制 平仓，可能给投资东谈主带来损失。   （二十一）投资港股通股票的风险   本基金可通过及格境内机构投资者（QDII）境外投资额度或内地与香港股票 商场交易互联互通机制进行投资，通过港股通机制投资将靠近港股通机制下因投 资环境、投资标的、商场轨制以及交易国法等各别带来的特有风险。包括但不限 于以下风险：   港股商场实行 T+0 反转交易，且对个股不设涨跌幅限定，因此逐日涨跌幅 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号） 空间相对较大，港股股价可能弘扬出比 A 股更为剧烈的股价波动，使基金靠近 较大的投资风险。   汇率波动可能对基金的投资收益形成损失。本基金以东谈主民币销售与结算，港 币相对于东谈主民币的汇率变化将会影响本基金港股投资部分的资产价值，从而导致 基金资产靠近潜在风险；东谈主民币对港币的汇率的波动也可能加大基金净值的波动， 从而对基金功绩产生影响。   此外，本基金投资港股通投资标的股票时，在交易时间内提交订单依据的港 币买入参考汇率和卖出参考汇率，并不就是最终结算汇率。港股通交易日日终， 中国证券登记结算有限责任公司进行净额换汇，将换汇成本按成交金额分担至每 笔交易，确定交易本质适用的结算汇率，也使本基金投资靠近汇率风险。   主要指在内地开市香港休市的情形下，港股通不可往常交易，港股不可实时 卖出，可能带来一定的流动性风险。具体而言，可能存在以下因港股通机制下交 易日不连贯带来的风险：   （1）香港出现台风、玄色暴雨或者联交所国法的其他情形时，联交所将可 能停市，投资者将靠近在停市期间无法进行港股通交易的风险；   （2）出现上交所或深交所证券交易服务公司认定的交易非常情况时，上交 所或深交所证券交易服务公司将可能暂停提供部分或者一齐港股通服务，投资者 将靠近在暂停服务期间无法进行港股通交易的风险；   （3）投资者因港股通股票权益分拨、更动、上市公司被收购等情形或者异 常情况，所取得的港股通股票之外的联交所上市证券，只能通过港股通卖出，但 不得买入，上交所或深交所另有国法的除外；   （4）投资者因港股通股票权益分拨或者更动等情形取得的联交所上市股票 的认购权利在联交所上市的，不错通过港股通卖出，但不得行权；因港股通股票 权益分拨、更动或者上市公司被收购等所取得的非联交所上市证券，不错享有相 关权益，但不得通过港股通买入或卖出。   港股通业务存在逐日额度限定。在香港联交所开市前阶段，当日额度使用完 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号） 毕的，新增的买单申报将靠近失败的风险；在联交所抓续交易时段或者收市竞价 交易时段，当日额度使用结束的，当日本基金将靠近不可通过港股通进行买入交 易的风险。   本基金可通过港股通机制投资于香港商场，该机制在商场插足、投资额度、 可投资对象、税务政策等方面皆有一定的限定，而且此类限定可能会不休诊治， 这些限定因素的变化可能对本基金插足或退出当地商场形成难过，从而对投资收 益以及往常的申购赎回产生径直或障碍的影响。   （二十二）投资存托凭证的风险   本基金可投资国内照章刊行上市的存托凭证，基金净值可能受到存托凭证的 境外基础证券价钱波动影响，与存托凭证的境外基础证券、境外基础证券的刊行 东谈主及境表里交易机制关系的风险可能径直或障碍成为本基金风险。   本基金可根据投资策略需要或商场环境的变化，采纳将部分基金资产投资于 存托凭证或采纳不将基金资产投资于存托凭证，基金资产并非势必投资存托凭证。   （二十三）参与融资的风险   本基金在法律律例允许的前提下可进行融资业务，存在投资风险、合规风险 和其他风险。基金份额抓有东谈主需承担由此带来的风险与成本。具体而言：   （1）投资风险，指基金在融资业务中，因投资策略失败、对投资标的预判 过错等导致基金资产损失的风险；   （2）合规风险，指由于违犯关系监管律例，从而受到监管部门处罚的风险， 主要包括业务超出监管机关国法范围、风险限定计划卓著监管部门国法阀值等；   （3）其他风险，如宏不雅政策变化、证券商场剧烈波动、业务国法诊治、信 息本事不可往常运行等风险。   （二十四）参与转融通证券出借业务的风险   本基金可参与转融通证券出借业务，靠近的风险包括但不限于： 现支付赎回对价的风险； 益补偿及借约用度的风险； 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号） 险； 件、交易敌手方毁约、业务国法诊治、信息本事不可往常运行等风险。   （二十五）基金合同提前隔断的风险   《基金合同》奏效后，一语气 50 个管事日出现基金份额抓有东谈主数目起火 200 东谈主或者基金资产净值低于 5000 万元情形的，基金合同隔断，不需召开基金份额 抓有东谈主大会。基金份额抓有东谈主可能靠近基金合同提前隔断的风险。   （二十六）政策变更风险   因关系法律律例或监管机构政策修改等基金管理东谈主无法限定的因素的变化， 使基金或投资者利益受到影响的风险，例如，监管机构基金估值政策的修改导致 基金估值方法的诊治而引起基金净值波动的风险；关系律例的修改导致基金投资 范围变化，基金管理东谈主为诊治投资组合而引起基金净值波动的风险等。   五、本基金法律文献中波及基金风险特征的表述与销售机构对基金的风险评 级可能不一致的风险   本基金基金合同、招募评释书等法律文献中波及基金风险收益特征或风险状 况的表述仅为主要基于基金投资标的与策略特色的空洞性表述；而本基金各销售 机构依据中国证券投资基金业协会发布的《基金召募机构投资者适当性管理实施 指引（试行）》及里面评级尺度，将基金居品按照风险由低到高限定进行风险级 别评定诀别，其风险评级结果所依据的评价要素可能更多、范围更广，与本基金 法律文献中的风险收益特征或风险景色表述并不势必一致或存在对应关系。同期， 不同销售机构因其采选的具体评价尺度和方法的各别，对合并居品风险级别的评 定也可能各有不同；销售机构还可能根据监管要求、商场变化及基金本质运作情 况等应时诊治对本基金的风险评级。敬请投资东谈主明察，在购买本基金时按照销售 机构的要求完成风险承受智商与居品风险之间的匹配西席，并须实时温雅销售机 构对于本基金风险评级的诊治情况，严慎作出投资决策。   六、其他风险   如因本事因素、东谈主为因素，搏斗、天然灾害等不可抗力而产生的风险等。 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号）           第二十一部分       基金的隔断与计帐   一、《基金合同》的变更 会决议通过的事项的，应召开基金份额抓有东谈主大会决议通过。对于法律律例规 定和基金合同约定可不经基金份额抓有东谈主大会决议通过的事项，由基金管理东谈主 和基金托管东谈主同意后变更并公告，并报中国证监会备案。 自决议奏效后 2 日内在国法媒介公告。   二、《基金合同》的隔断事由   有下列情形之一的，经履行关系法式后，《基金合同》应当隔断： 基金托管东谈主链接的； 的因素致使标的指数不合乎要求的情形除外）、指数编制机构退出等情形，基金 管理东谈主召集基金份额抓有东谈主大会对处理决策进行表决，基金份额抓有东谈主大会未成 功召开或就上述事项表决未通过的；   三、基金财产的计帐 成立基金财产计帐小组，基金管理东谈主组织基金财产计帐小组并在中国证监会的监 督下进行基金计帐。 管东谈主、合乎《中华东谈主民共和国证券法》国法的注册司帐师、讼师以及中国证监会 指定的东谈主员组成。基金财产计帐小组不错聘用必要的管事主谈主员。 估价、变现和分配。基金财产计帐小组不错照章进行必要的民事行为。 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号）   （1）《基金合同》隔断情形出刻下，由基金财产计帐小组斡旋摄取基金；   （2）对基金财产和债权债务进行清理和说明；   （3）对基金财产进行估值和变现；   （4）制作计帐陈诉；   （5）聘用司帐师事务所对计帐陈诉进行外部审计，聘用讼师事务所对计帐 陈诉出具法律宗旨书；   （6）将计帐陈诉报中国证监会备案并公告；   （7）对基金剩余财产进行分配。 而不可实时变现的，计帐期限相应顺延。   四、计帐用度   计帐用度是指基金财产计帐小组在进行基金计帐过程中发生的系数合理费 用，计帐用度由基金财产计帐小组优先从基金财产中支付。   五、基金财产计帐剩余资产的分配   依据基金财产计帐的分配决策，将基金财产计帐后的一齐剩余资产扣除基金 财产计帐用度、缴纳所欠税款并返璧基金债务后，按基金份额抓有东谈主抓有的基金 份额比例进行分配。   六、基金财产计帐的公告   计帐过程中的关系要紧事项须实时公告；基金财产计帐陈诉经合乎《中华东谈主 民共和国证券法》国法的司帐师事务所审计并由讼师事务所出具法律宗旨书后报 中国证监会备案并公告。基金财产计帐公告于基金财产计帐陈诉报中国证监会备 案后 5 个管事日内由基金财产计帐小组进行公告，基金财产计帐小组应当将计帐 陈诉登载在国法网站上，并将计帐陈诉辅导性公告登载在国法报刊上。   七、基金财产计帐账册及文献的保存   基金财产计帐账册及关系文献由基金托管东谈主保存不低于法律律例国法的最 低期限。 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号）           第二十二部分       基金合同内容节录   一、基金管理东谈主、基金托管东谈主、基金份额抓有东谈主的权利、义务 但不限于：   （1）照章召募资金；   （2）自《基金合同》奏效之日起，根据法律律例和《基金合同》颓败运用 并管理基金财产；   （3）依照《基金合同》收取基金管理费以及法律律例国法或中国证监会批 准的其他用度；   （4）销售基金份额；   （5）按照国法召集基金份额抓有东谈主大会；   （6）依据《基金合同》及关系法律国法监督基金托管东谈主，如以为基金托管 东谈主违犯了《基金合同》及国度关系法律国法，应呈报中国证监会和其他监管部门， 并采选必要措施保护基金投资者的利益；   （7）在基金托管东谈主更换时，提名新的基金托管东谈主；   （8）采纳、更换基金销售机构，对基金销售机构的关系步履进行监督和处 理；   （9）自行担任登记机构和/或寄予其他合乎条件的机构担任基金登记机构， 办理基金登记业务并获取《基金合同》国法的用度；   （10）依据《基金合同》及关系法律国法决定基金收益的分配决策；   （11）在《基金合同》约定的范围内，断绝或暂停受理申购与赎回肯求；   （12）依照法律律例为基金的利益对被投资公司诈骗鼓动权利，为基金的利 益诈骗因基金财产投资于证券所产生的权利；   （13）在法律律例允许的前提下，为基金的利益照章为基金进行融资、转融 通证券出借业务；   （14）以基金管理东谈主的口头，代表基金份额抓有东谈主的利益诈骗诉讼权利或者 实施其他法律步履；   （15）采纳、更换讼师事务所、司帐师事务所、证券/期货经纪商或其他为基 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号） 金提供服务的外部机构；   （16）在合乎关系法律律例和关系证券交易所及登记机构关系业务国法的规 定以及本基金合同的前提下，制订和诊治关系基金认购、申购、赎回、更动和非 交易过户等业务的国法；   （17）根据关系国法，采纳、更换或拆除证券经纪代理商以及证券登记机构， 并对其步履进行必要的监督；   （18）法律律例及中国证监会国法的和《基金合同》约定的其他权利。 但不限于：   （1）照章召募资金，办理或者寄予经中国证监会认定的其他机构代为办理 基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜；   （2）办理基金备案手续；   （3）自《基金合同》奏效之日起，以丰足信用、严慎远程的原则管理和运 用基金财产；   （4）配备饱和的具有专科资历的东谈主员进行基金投资分析、决策，以专科化 的筹办表情管理和运作基金财产；   （5）建立健全里面风险限定、监察与稽核、财务管理及东谈主事管理等轨制， 保证所管理的基金财产和基金管理东谈主的财产彼此颓败，对所管理的不同基金分别 管理，分别记账，进行证券投资；   （6）除依据《基金法》、《基金合同》终点他关系国法外，不得利用基金财 产为我方及任何第三东谈主谋取利益，不得寄予第三东谈主运作基金财产；   （7）照章接受基金托管东谈主的监督；   （8）采选适当合理的措施使规划基金份额认购、申购和赎回对价的方法符 合《基金合同》等法律文献的国法，按关系国法规划并公告基金净值信息，确定 基金份额申购、赎回对价，编制申购赎回清单；   （9）进行基金司帐核算并编制基金财务司帐陈诉；   （10）编制季度陈诉、中期陈诉和年度陈诉；   （11）严格按照《基金法》、                《基金合同》终点他关系国法，履行信息露馅及 陈诉义务； 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号）   （12）保守基金贸易神秘，不泄露基金投资计划、投资意向等。除《基金法》、 《基金合同》终点他关系国法另有国法外，在基金信息公开露馅前应予诡秘，不 向他东谈主泄露，但因监管机构、司法机关等有权机关的要求，或因审计、法律等外 部专科照拂人提供服务需要提供的情况除外；   （13）按《基金合同》的约定确定基金收益分配决策，实时向基金份额抓有 东谈主分配基金收益；   （14）按国法受理申购与赎回肯求，实时、足额支付赎回对价；   （15）依据《基金法》、              《基金合同》终点他关系国法召集基金份额抓有东谈主大 会或配合基金托管东谈主、基金份额抓有东谈主照章召集基金份额抓有东谈主大会；   （16）按国法保存基金财产管理业务行为的司帐账册、报表、记录和其他相 关贵府不低于法律律例国法的最低期限；   （17）确保需要向基金投资者提供的各项文献或贵府在国法时间发出，而且 保证投资者好像按照《基金合同》国法的时间和表情，随时查阅到与基金关系的 公开贵府，并在支付合理成本的条件下得到关系贵府的复印件；   （18）组织并参加基金财产计帐小组，参与基金财产的撑抓、清理、估价、 变现和分配；   （19）靠近终结、照章被拆除或者被照章宣告停业时，实时陈诉中国证监会 并文牍基金托管东谈主；   （20）因违犯《基金合同》导致基金财产的损失或损伤基金份额抓有东谈主正当 权益时，应当承担抵偿责任，其抵偿责任不因其退任而免除；   （21）监督基金托管东谈主按法律律例和《基金合同》国法履行我方的义务，基 金托管东谈主违犯《基金合同》形成基金财产损失机，基金管理东谈主应为基金份额抓有 东谈主利益向基金托管东谈主追偿；   （22）当基金管理东谈主将其义务寄予第三方处理时，应当对第三方处理关系基 金事务的步履承担责任；   （23）以基金管理东谈主口头，代表基金份额抓有东谈主利益诈骗诉讼权利或实施其 他法律步履；   （24）基金管理东谈主在召募期间未能达到基金的备案条件，《基金合同》不可 奏效，基金管理东谈主承担一齐召募用度，将已召募资金并加计银行同期进款利息在 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号） 基金召募期收尾后 30 日内退还基金认购东谈主；   （25）实行奏效的基金份额抓有东谈主大会的决议；   （26）建立并保存基金份额抓有东谈主名册；   （27）基金管理东谈主应按照《中华东谈主民共和国反洗钱法》等关系反洗钱的法律 律例和监管要求履行反洗钱义务，包括但不限于投资东谈主身份识别、投资东谈主身份和 交易贵府留存、资金开头和用途正当性审查、大额可疑交易陈诉、制裁筛查等， 并为基金托管东谈主开展反洗钱管事提供充分的协助，法律律例另有国法的除外；   （28）法律律例及中国证监会国法的和《基金合同》约定的其他义务。 但不限于：   （1）自《基金合同》奏效之日起，照章律律例和《基金合同》的国法安全 撑抓基金财产；   （2）依《基金合同》约定获取基金托管费以及法律律例国法或监管部门批 准的其他用度；   （3）监督基金管理东谈主对本基金的投资运作，如发现基金管理东谈主有违犯《基 金合同》及国度法律律例步履，对基金财产、其他当事东谈主的利益形成要紧损失的 情形，应呈报中国证监会，并采选必要措施保护基金投资者的利益；   （4）根据关系商场国法，为基金开设证券账户、资金账户、期货结算账户 等投资所需账户，为基金办理证券、期货交易资金计帐；   （5）提议召开或召集基金份额抓有东谈主大会；   （6）在基金管理东谈主更换时，提名新的基金管理东谈主；   （7）采纳、更换或拆除境外托管东谈主并与之签署关系左券；   （8）法律律例及中国证监会国法的和《基金合同》约定的其他权利。 但不限于：   （1）以丰足信用、远程尽责的原则抓有并安全撑抓基金财产；   （2）成立专门的基金托管部门，具有合乎要求的营业场所，配备饱和的、 及格的熟习基金托管业务的专职东谈主员，负责基金财产托作事宜；   （3）建立健全里面风险限定、监察与稽核、财务管理及东谈主事管理等轨制， 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号） 确保基金财产的安全，保证其托管的基金财产与基金托管东谈主自有财产以及不同的 基金财产彼此颓败；对所托管的不同的基金分别建立账户，颓败核算，分账管理， 保证不同基金之间在账户建立、资金划拨、账册记录等方面彼此颓败；   （4）除依据《基金法》、《基金合同》终点他关系国法外，不得利用基金财 产为我方及任何第三东谈主谋取利益，不得寄予第三东谈主托管基金财产；   （5）撑抓由基金管理东谈主代表基金将强的与基金关系的要紧合同及关系凭证；   （6）按国法开设基金财产的资金账户、证券账户、期货结算账户等投资所 需账户，按照《基金合同》的约定，根据基金管理东谈主的投资指示，实时办理计帐、 交割事宜；   （7）保守基金贸易神秘，除《基金法》、《基金合同》终点他关系国法另有 国法外，在基金信息公开露馅前给予诡秘，不得向他东谈主泄露，但因监管机构、司 法机关等有权机关的要求，或因审计、法律等外部专科照拂人提供服务需要提供的 情况除外；   （8）复核、审查基金管理东谈主规划的基金资产净值、基金份额净值、基金份 额申购、赎回对价及法律律例国法的关系内容；   （9）办理与基金托管业务行为关系的信息露馅事项；   （10）对基金财务司帐陈诉、季度陈诉、中期陈诉和年度陈诉出具宗旨，说 明基金管理东谈主在各进攻方面的运作是否严格按照《基金合同》的国法进行；如果 基金管理东谈主有未实行《基金合同》国法的步履，还应当评释基金托管东谈主是否采选 了适当的措施；   （11）保存基金托管业务行为的记录、账册、报表和其他关系贵府不低于法 律律例国法的最低期限；   （12）从基金管理东谈主或其寄予的登记机构处摄取并保存基金份额抓有东谈主名册；   （13）按国法制作关系账册并与基金管理东谈主查对；   （14）依据基金管理东谈主的指示或关系国法向基金份额抓有东谈主支付基金收益和 赎回对价；   （15）依据《基金法》、              《基金合同》终点他关系国法，召集基金份额抓有东谈主 大会或配合基金管理东谈主、基金份额抓有东谈主照章召集基金份额抓有东谈主大会；   （16）按照法律律例和《基金合同》的国法监督基金管理东谈主的投资运作； 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号）    （17）参加基金财产计帐小组，参与基金财产的撑抓、清理、估价、变现和 分配；    （18）靠近终结、照章被拆除或者被照章宣告停业时，实时陈诉中国证监会 和银行业监督管理机构，并文牍基金管理东谈主；    （19）因违犯《基金合同》导致基金财产损失机，快乐担抵偿责任，其抵偿 责任不因其退任而免除；    （20）按国法监督基金管理东谈主按法律律例和《基金合同》国法履行我方的义 务，基金管理东谈主因违犯《基金合同》形成基金财产损失机，应为基金份额抓有东谈主 利益向基金管理东谈主追偿；    （21）实行奏效的基金份额抓有东谈主大会的决议；    （22）采纳合乎《试行办法》第十九条国法的境外托管东谈主。对基金的境外财 产，基金托管东谈主可授权境外托管东谈主代为履行其承担的托管职责；境外托管东谈主在履 行职责过程中，因本人邪恶、泛动原因而导致的基金财产受损的，基金托管东谈主承 担相应责任；在决定境外托管东谈主是否存在邪恶、泛动等欠妥步履时，应根据基金 托管东谈主与境外托管东谈主之间的左券适用法律及当地的法律律例、证券商场成例决定； 但基金托管东谈主已按照严慎、尽责的原则采纳、委任和监督境外托管东谈主，且境外托 管东谈主已按照当地法律律例的要求托管资产的前提下，对境外托管东谈主的停业而产生 的损失，基金托管东谈主不承担责任，法律律例另有国法的除外；    （23）保护基金份额抓有东谈主利益，按照国法对基金日常投资步履和资金汇出 入情况实施监督，如发现投资指示或资金汇出入犯科、违章，应当实时向中国证 监会、外管局陈诉；    （24）每月收尾后 10 个天然日内，向中国证监会和外管局陈诉基金管理东谈主 境外投资情况，并按关系国法进行国际进出申报；    （25）办理基金管理东谈主就管理本基金的关绑缚汇、售汇、收汇、付汇和东谈主民 币资金结算业务；    （26）基金托管东谈主应保存基金管理东谈主就管理本基金的资金汇出、汇入、兑换、 收汇、付汇、资金往还、寄予及成交记录等关系贵府，其保存的时间应当不少于    （27）基金托管东谈主或境外托管东谈主实时将境外公司步履信息文牍基金管理东谈主； 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号）   （28）对基金管理东谈主发送的指示进行体式审查；   （29）法律律例、《基金合同》国法的其他义务，以及中国证监会、外管局 国法的其他义务。 包括但不限于：   （1）共享基金财产收益；   （2）参与分配计帐后的剩余基金财产；   （3）照章转让或肯求赎回其抓有的基金份额；   （4）按照国法要求召开基金份额抓有东谈主大会或者召集基金份额抓有东谈主大会；   （5）出席或者寄托代表出席基金份额抓有东谈主大会，对基金份额抓有东谈主大会 审议事项诈骗表决权；   （6）查阅或者复制公开露馅的基金信息贵府；   （7）监督基金管理东谈主的投资运作；   （8）对基金管理东谈主、基金托管东谈主、基金服务机构损伤其正当权益的步履依 法拿告状讼或仲裁；   （9）法律律例及中国证监会国法的和《基金合同》约定的其他权利。 包括但不限于：   （1）谨慎阅读并遵命《基金合同》、招募评释书等信息露馅文献；   （2）了解所投资基金居品，了解自身风险承受智商，自主判断基金的投资 价值，自主作念出投资决策，自行承担投资风险；   （3）温雅基金信息露馅，实时诈骗权利和履行义务；   （4）缴纳基金认购款项、申购/赎回对价及法律律例和《基金合同》所国法 的用度；   （5）在其抓有的基金份额范围内，承担基金蚀本或者《基金合同》隔断的 有限责任；   （6）不从事任何有损基金终点他《基金合同》当事东谈主正当权益的行为；   （7）实行奏效的基金份额抓有东谈主大会的决议；   （8）返还在基金交易过程中因任何原因获取的欠妥得利； 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号）   （9）遵命基金管理东谈主、基金托管东谈主、销售机构和登记机构的关系交易及业 务国法；   （10）提供基金管理东谈主和监管机构照章要求提供的信息，以及往往地更新和 补充，并保证其着实性；   （11）法律律例及中国证监会国法的和《基金合同》约定的其他义务。   二、基金份额抓有东谈主大会召集、议事及表决的法式和国法   （一）基金份额抓有东谈主大会由基金份额抓有东谈主组成，基金份额抓有东谈主的正当 授权代表有权代表基金份额抓有东谈主出席会议并表决。基金份额抓有东谈主抓有的每一 基金份额领有对等的投票权。   本基金份额抓有东谈主大会不设日常机构。   （二）在本基金顺利召募并运作之后，如基金管理东谈主管理本基金的集合基金 的：   鉴于本基金和本基金的集合基金的关系性，集合基金的基金份额抓有东谈主不错 凭所抓有的集合基金份额出席或者寄托代表出席本基金的基金份额抓有东谈主大会 并参与表决。在规划参会份额和计票时，集合基金份额抓有东谈主抓有的享有表决权 的基金份额数和表决票数为：在本基金基金份额抓有东谈主大会的权益登记日，集合 基金抓有本基金份额的总和乘以该基金份额抓有东谈主所抓有的集合基金份额占联 接基金总份额的比例，规划结果按照四舍五入的方法，保留到整数位。   集合基金的基金管理东谈主不应以集合基金的口头代表集合基金的全体基金份 额抓有东谈主以本基金的基金份额抓有东谈主的身份诈骗表决权，但可接受集合基金的特 定基金份额抓有东谈主的寄给予集合基金的基金份额抓有东谈主代理东谈主的身份出席本基 金的基金份额抓有东谈主大会并参与表决。   集合基金的基金管理东谈主代表集合基金的基金份额抓有东谈主提议召开或召集本 基金份额抓有东谈主大会的，须先革职集合基金基金合同的约定召开集合基金的基金 份额抓有东谈主大会，集合基金的基金份额抓有东谈主大会决定提议召开或召集本基金份 额抓有东谈主大会的，由集合基金的基金管理东谈主代表集合基金的基金份额抓有东谈主提议 召开或召集本基金份额抓有东谈主大会。   （三）召开事由 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号） 律律例、《基金合同》或中国证监会另有国法的除外）：   （1）隔断《基金合同》；   （2）更换基金管理东谈主；   （3）更换基金托管东谈主；   （4）更动基金运作表情；   （5）诊治基金管理东谈主、基金托管东谈主的酬报尺度；   （6）变更基金类别；   （7）本基金与其他基金的合并；   （8）变更基金投资方针、范围或策略；   （9）变更基金份额抓有东谈主大会法式；   （10）基金管理东谈主或基金托管东谈主要求召开基金份额抓有东谈主大会；   （11）单独或整个抓有本基金总份额 10%以上（含 10%）基金份额的基金份 额抓有东谈主（以基金管理东谈主收到提议当日的基金份额规划，下同）就合并事项书面 要求召开基金份额抓有东谈主大会；   （12）对基金合同当事东谈主权利和义务产生要紧影响的其他事项；   （13）隔断基金上市，但因基金不再具备上市条件而被深圳证券交易所隔断 上市的情形除外；   （14）法律律例、《基金合同》或中国证监会国法的其他应当召开基金份额 抓有东谈主大会的事项。 无内容性不利影响的情况下，以下情况可由基金管理东谈主和基金托管东谈主协商后修改， 不需召开基金份额抓有东谈主大会：   （1）法律律例要求加多的基金用度的收取；   （2）在法律律例和《基金合同》国法的范围内诊治本基金的申购费率或在 对现有基金份额抓有东谈主利益无内容性不利影响的前提下变更收费表情；   （3）因相应的法律律例、深圳证券交易所或中国证券登记结算有限责任公 司的关系业务国法发生变动而应当对《基金合同》进行修改；   （4）在对基金份额抓有东谈主利益无内容性不利影响的情况下，加多或减少份 额类别，或诊治基金份额分类办法及国法； 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号）   （5）在对基金份额抓有东谈主利益无内容性不利影响的情况下，基金管理东谈主经 与基金托管东谈主协商一致，诊治基金收益的分配原则和支付表情；   （6）对《基金合同》的修改对基金份额抓有东谈主利益无内容性不利影响或修 改不波及《基金合同》当事东谈主权利义务关系发生要紧变化；   （7）在不违犯法律律例的情况下，基金管理东谈主、关系证券交易所、登记机 构、销售机构诊治关系基金认购、申购、赎回、交易、转托管、非交易过户等业 务的国法；   （8）在不违犯法律国法的情况下，灵通或隔断东谈主民币之外的其他币种的申 购、赎回及相应业务国法诊治；   （9）在法律律例国法或中国证监会许可的范围内且对基金份额抓有东谈主利益 无内容性不利影响的前提下基金推出新业务或服务；   （10）按照法律律例和《基金合同》国法不需召开基金份额抓有东谈主大会的其 他情形。   （四）会议召集东谈主及召集表情 金管理东谈主召集。 提议书面提议。基金管理东谈主应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集， 并书面见告基金托管东谈主。基金管理东谈主决定召集的，应当自出具书面决定之日起 60 日内召开；基金管理东谈主决定不召集，基金托管东谈主仍以为有必要召开的，应当由基 金托管东谈主自行召集，并自出具书面决定之日起 60 日内召开并见告基金管理东谈主， 基金管理东谈主应当配合。 求召开基金份额抓有东谈主大会，应当向基金管理东谈主提议书面提议。基金管理东谈主应当 自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，并书面见告提议提议的基金份额 抓有东谈主代表和基金托管东谈主。基金管理东谈主决定召集的，应当自出具书面决定之日起 金份额抓有东谈主仍以为有必要召开的，应当向基金托管东谈主提议书面提议。基金托管 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号） 东谈主应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，并书面见告提议提议的基 金份额抓有东谈主代表和基金管理东谈主；基金托管东谈主决定召集的，应当自出具书面决定 之日起 60 日内召开并见告基金管理东谈主，基金管理东谈主应当配合。 开基金份额抓有东谈主大会，而基金管理东谈主、基金托管东谈主皆不召集的，单独或整个代 表基金份额 10%以上（含 10%）的基金份额抓有东谈主有权自行召集，并至少提前 30 日报中国证监会备案。基金份额抓有东谈主照章自行召集基金份额抓有东谈主大会的，基 金管理东谈主、基金托管东谈主应当配合，不得贬抑、扰乱。 益登记日。   （五）召开基金份额抓有东谈主大会的文牍时间、文牍内容、文牍表情 告。基金份额抓有东谈主大领会知应至少载明以下内容：   （1）会议召开的时间、地点和会议体式；   （2）会议拟审议的事项、议事法式和表决表情；   （3）有权出席基金份额抓有东谈主大会的基金份额抓有东谈主的权益登记日；   （4）授权寄予评释注解的内容要求（包括但不限于代理东谈主身份，代理权限和代 理灵验期限等）、投递时间和地点；   （5）会务常设研究东谈主姓名及研究电话；   （6）出席会议者必须准备的文献和必须履行的手续；   （7）召集东谈主需要文牍的其他事项。 中评释本次基金份额抓有东谈主大会所采选的具体通信表情、寄予的公证机关终点联 系表情和研究东谈主、表决宗旨寄交的截止时间和收取表情。 决宗旨的计票进行监督；如召集东谈主为基金托管东谈主，则应另行书面文牍基金管理东谈主 到指定地点对表决宗旨的计票进行监督；如召集东谈主为基金份额抓有东谈主，则应另行 书面文牍基金管理东谈主和基金托管东谈主到指定地点对表决宗旨的计票进行监督。基金 管理东谈主或基金托管东谈主拒不派代表对表决宗旨的计票进行监督的，不影响表决宗旨 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号） 的计票遵守。   （六）基金份额抓有东谈主出席会议的表情   基金份额抓有东谈主大会可通过现场开会表情或通信开会表情或法律律例或监 管机构允许的其他表情召开，会议的召开表情由会议召集东谈主确定。 代表出席，现场开会时基金管理东谈主和基金托管东谈主的授权代表应当列席基金份额抓 有东谈主大会，基金管理东谈主或基金托管东谈主不派代表列席的，不影响表决遵守。现场开 会同期合乎以下条件时，不错进行基金份额抓有东谈主大会议程：   （1）躬行出席会议者抓有基金份额的凭证、受托出席会议者出具的寄予东谈主 抓有基金份额的凭证及寄予东谈主的代理投票授权寄予评释注解合乎法律律例、《基金合 同》和会议文牍的国法，而且抓有基金份额的凭证与基金管理东谈主抓有的登记贵府 相符；   （2）经查对，汇总到会者出示的在权益登记日抓有基金份额的凭证露馅， 灵验的基金份额不少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之 一）。若到会者在权益登记日代表的灵验的基金份额少于本基金在权益登记日基 金总份额的二分之一，召集东谈主不错在原公告的基金份额抓有东谈主大会召开时间的 3 个月以后、6 个月以内，就原定审议事项从头召集基金份额抓有东谈主大会。从头召 集的基金份额抓有东谈主大会到会者在权益登记日代表的灵验的基金份额应不少于 本基金在权益登记日基金总份额的三分之一（含三分之一）。 体式或基金合同约定的其他表情在表决截止日昔日投递至召集东谈主指定的地址或 系统。通信开会应以书面表情或基金合同约定的其他表情进行表决。   在同期合乎以下条件时，通信开会的表情视为灵验：   （1）会议召集东谈主按《基金合同》约定公布会议文牍后，在 2 个管事日内连 续公布关系辅导性公告；   （2）召集东谈主按基金合同约定文牍基金托管东谈主（如果基金托管东谈主为召集东谈主， 则为基金管理东谈主）到指定地点对表决宗旨的计票进行监督。会议召集东谈主在基金托 管东谈主（如果基金托管东谈主为召集东谈主，则为基金管理东谈主）和公证机关的监督下按照会 议文牍国法的表情收取基金份额抓有东谈主的表决宗旨；基金托管东谈主或基金管理东谈主经 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号） 文牍不参加收取表决宗旨的，不影响表决遵守；   （3）本东谈主径直出具表决宗旨或授权他东谈主代表出具表决宗旨的，基金份额抓 有东谈主所抓有的基金份额不小于在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之 一）；若本东谈主径直出具表决宗旨或授权他东谈主代表出具表决宗旨基金份额抓有东谈主所 抓有的基金份额小于在权益登记日基金总份额的二分之一，召集东谈主不错在原公告 的基金份额抓有东谈主大会召开时间的 3 个月以后、6 个月以内，就原定审议事项重 新召集基金份额抓有东谈主大会。从头召集的基金份额抓有东谈主大会应当有代表三分之 一以上（含三分之一）基金份额的抓有东谈主径直出具表决宗旨或授权他东谈主代表出具 表决宗旨；   （4）上述第（3）项中径直出具表决宗旨的基金份额抓有东谈主或受托代表他东谈主 出具表决宗旨的代理东谈主，同期提交的抓有基金份额的凭证、受托出具表决宗旨的 代理东谈主出具的寄予东谈主抓有基金份额的凭证及寄予东谈主的代理投票授权寄予评释注解符 正当律律例、《基金合同》和会议文牍的国法，并与基金登记机构记录相符。 用其他非书面表情授权其代理东谈主出席基金份额抓有东谈主大会，具体表情在会议文牍 中列明。 非现场表情相伙同的表情召开基金份额抓有东谈主大会，会议法式比照现场开会和通 讯表情开会的法式进行。表决表情上，基金份额抓有东谈主也不错采选收罗、电话或 其他表情进行表决，具体表情由会议召集东谈主确定并在会议文牍中载明。   （七）议事内容与法式   议事内容为关系基金份额抓有东谈主利益的要紧事项，如《基金合同》的要紧修 改、决定隔断《基金合同》、更换基金管理东谈主、更换基金托管东谈主、与其他基金合 并、法律律例及《基金合同》国法的其他事项以及会议召集东谈主以为需提交基金份 额抓有东谈主大会研究的其他事项。   基金份额抓有东谈主大会的召集东谈主发出召辘集议的文牍后，对原有提案的修改应 当在基金份额抓有东谈主大会召开前实时公告。   基金份额抓有东谈主大会不得对未预先公告的议事内容进行表决。 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号）   （1）现场开会   在现场开会的表情下，领先由大会主抓东谈主按照下列第（九）条国法法式确定 和公布监票东谈主，然后由大会主抓东谈主宣读提案，经研究后进行表决，并形成大会决 议。大会主抓东谈主为基金管理东谈主授权出席会议的代表，在基金管理东谈主授权代表未能 主抓大会的情况下，由基金托管东谈主授权其出席会议的代表主抓；如果基金管理东谈主 授权代表和基金托管东谈主授权代表均未能主抓大会，则由出席大会的基金份额抓有 东谈主和代理东谈主所抓表决权的二分之一以上（含二分之一）选举产生别称基金份额抓 有东谈主行为该次基金份额抓有东谈主大会的主抓东谈主。基金管理东谈主和基金托管东谈主拒不出席 或主抓基金份额抓有东谈主大会，不影响基金份额抓有东谈主大会作出的决议的遵守。   会议召集东谈主应当制作出席会议东谈主员的签名册。签名册载明参加会议东谈主员姓名 （或单元称号）、身份评释注解文献号码、抓有或代表有表决权的基金份额、寄予东谈主 姓名（或单元称号）和研究表情等事项。   （2）通信开会   在通信开会的情况下，领先由召集东谈主提前 30 日公布提案，在所文牍的表决 截止日历后 2 个管事日内在公证机关监督下由召集东谈主统计一齐灵验表决，在公证 机关监督下形成决议。   （八）表决   基金份额抓有东谈主所抓每份基金份额有一票表决权。   基金份额抓有东谈主大会决议分为一般决议和终点决议： 决权的二分之一以上（含二分之一）通过方为灵验；除下列第 2 项所国法的须以 终点决议通过事项之外的其他事项均以一般决议的表情通过。 表决权的三分之二以上（含三分之二）通过方可作念出。除基金合同另有约定外， 更动基金运作表情、更换基金管理东谈主或者基金托管东谈主、隔断《基金合同》、本基 金与其他基金合并，以终点决议通过方为灵验。   基金份额抓有东谈主大会采选记名表情进行投票表决。   采选通信表情进行表决时，除非在计票时监督员及公证机关均以为有充分的 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号） 相背笔据评释注解，不然提交合乎会议文牍中国法的说明基金份额抓有东谈主身份文献的 表决视为灵验出席的基金份额抓有东谈主，口头合乎会议文牍国法的表决宗旨视为有 效表决，表决宗旨松驰不清或彼此矛盾的视为弃权表决，但应当计入出具表决意 见的基金份额抓有东谈主所代表的基金份额总和。   基金份额抓有东谈主大会的各项提案或合并项提案内并排的各项议题应当分开 审议、逐项表决。   （九）计票   （1）如大会由基金管理东谈主或基金托管东谈主召集，基金份额抓有东谈主大会的主抓 东谈主应当在会议源头后晓谕在出席会议的基金份额抓有东谈主和代理东谈主中选举两名基 金份额抓有东谈主代表与大会召集东谈主授权的别称监督员共同担任监票东谈主；如大会由基 金份额抓有东谈主自行召集或大会天然由基金管理东谈主或基金托管东谈主召集，然则基金管 理东谈主或基金托管东谈主未出席大会的，基金份额抓有东谈主大会的主抓东谈主应当在会议源头 后晓谕在出席会议的基金份额抓有东谈主中选举三名基金份额抓有东谈主代表担任监票 东谈主。基金管理东谈主或基金托管东谈主不出席大会的，不影响计票的遵守。   （2）监票东谈主应当在基金份额抓有东谈主表决后立即进行盘货并由大会主抓东谈主当 场公布计票结果。   （3）如果会议主抓东谈主或基金份额抓有东谈主或代理东谈主对于提交的表决结果有怀 疑，不错在晓谕表决结果后立即对所投票数要求进行从头盘货。监票东谈主应当进行 从头盘货，从头盘货以一次为限。从头盘货后，大会主抓东谈主应当就地公布从头清 点结果。   （4）计票过程应由公证机关给予公证，基金管理东谈主或基金托管东谈主拒不出席 大会的，不影响计票的遵守。   在通信开会的情况下，计票表情为：由大会召集东谈主授权的两名监督员在基金 托管东谈主授权代表（若由基金托管东谈主召集，则为基金管理东谈主授权代表）的监督下进 行计票，并由公证机关对其计票过程给予公证。基金管理东谈主或基金托管东谈主拒派代 表对表决宗旨的计票进行监督的，不影响计票和表决结果。   （十）奏效与公告 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号）   基金份额抓有东谈主大会的决议，召集东谈主应当自通过之日起 5 日内报中国证监会 备案。   基金份额抓有东谈主大会的决议自表决通过之日起奏效。   基金份额抓有东谈主大会决议自奏效之日起 2 日内在国法媒介上公告。如果采选 通信表情进行表决，在公告基金份额抓有东谈主大会决议时，必须将公文凭全文、公 证机构、公证员姓名等一同公告。   基金管理东谈主、基金托管东谈主和基金份额抓有东谈主应当实行奏效的基金份额抓有东谈主 大会的决议。奏效的基金份额抓有东谈主大会决议对全体基金份额抓有东谈主、基金管理 东谈主、基金托管东谈主均有管制力。   （十一）本部分对于基金份额抓有东谈主大会召开事由、召开条件、议事法式、 表决条件等国法，但凡径直援用法律律例的部分，如将来法律律例修改导致关系 内容被取消或变更的，基金管理东谈主与基金托管东谈主协商一致并提前公告后，可径直 对本部天职容进行修改和诊治，无需召开基金份额抓有东谈主大会审议。   三、基金合同的变更、隔断与基金财产的计帐   （一）《基金合同》的变更 大会决议通过的事项的，应召开基金份额抓有东谈主大会决议通过。对于法律律例 国法和基金合同约定可不经基金份额抓有东谈主大会决议通过的事项，由基金管理 东谈主和基金托管东谈主同意后变更并公告，并报中国证监会备案。 自决议奏效后 2 日内在国法媒介公告。   （二）《基金合同》的隔断事由   有下列情形之一的，经履行关系法式后，《基金合同》应当隔断： 基金托管东谈主链接的； 的因素致使标的指数不合乎要求的情形除外）、指数编制机构退出等情形，基金 管理东谈主召集基金份额抓有东谈主大会对处理决策进行表决，基金份额抓有东谈主大会未成 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号） 功召开或就上述事项表决未通过的；   （三）基金财产的计帐 成立基金财产计帐小组，基金管理东谈主组织基金财产计帐小组并在中国证监会的监 督下进行基金计帐。 管东谈主、合乎《中华东谈主民共和国证券法》国法的注册司帐师、讼师以及中国证监会 指定的东谈主员组成。基金财产计帐小组不错聘用必要的管事主谈主员。 估价、变现和分配。基金财产计帐小组不错照章进行必要的民事行为。   （1）《基金合同》隔断情形出刻下，由基金财产计帐小组斡旋摄取基金；   （2）对基金财产和债权债务进行清理和说明；   （3）对基金财产进行估值和变现；   （4）制作计帐陈诉；   （5）聘用司帐师事务所对计帐陈诉进行外部审计，聘用讼师事务所对计帐 陈诉出具法律宗旨书；   （6）将计帐陈诉报中国证监会备案并公告；   （7）对基金剩余财产进行分配。 而不可实时变现的，计帐期限相应顺延。   （四）计帐用度   计帐用度是指基金财产计帐小组在进行基金计帐过程中发生的系数合理费 用，计帐用度由基金财产计帐小组优先从基金财产中支付。   （五）基金财产计帐剩余资产的分配   依据基金财产计帐的分配决策，将基金财产计帐后的一齐剩余资产扣除基金 财产计帐用度、缴纳所欠税款并返璧基金债务后，按基金份额抓有东谈主抓有的基金 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号） 份额比例进行分配。   （六）基金财产计帐的公告   计帐过程中的关系要紧事项须实时公告；基金财产计帐陈诉经合乎《中华东谈主 民共和国证券法》国法的司帐师事务所审计并由讼师事务所出具法律宗旨书后报 中国证监会备案并公告。基金财产计帐公告于基金财产计帐陈诉报中国证监会备 案后 5 个管事日内由基金财产计帐小组进行公告，基金财产计帐小组应当将计帐 陈诉登载在国法网站上，并将计帐陈诉辅导性公告登载在国法报刊上。   （七）基金财产计帐账册及文献的保存   基金财产计帐账册及关系文献由基金托管东谈主保存不低于法律律例国法的最 低期限。   四、争议的处理   各方当事东谈主同意，因《基金合同》而产生的或与《基金合同》关系的一切争 议，应经友好协商处理，如经友好协商未能处理的，任何一方均有权将争议提交 深圳国际仲裁院，按照深圳国际仲裁院届时灵验的仲裁国法进行仲裁。仲裁地点 为深圳市。仲裁裁决是末端的，对仲裁各方当事东谈主均具有管制力，仲裁用度由败 诉方承担。   争议处理期间，基金合同当事东谈主应信守各自的职责，继续诚实、远程、尽责 地履行基金合同国法的义务，调遣基金份额抓有东谈主的正当权益。   《基金合同》受中华东谈主民共和国法律（为本基金合同之目的，不含港澳台地 区法律）统治。   五、基金合同存放地和投资者取得基金合同的表情   《基金合同》可印制成册，供投资东谈主在基金管理东谈主、基金托管东谈主、销售机构 的办公场所和营业场所查阅。 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号）            第二十三部分       托管左券内容节录   一、基金托管左券当事东谈主   （一）基金管理东谈主   称号：国泰基金管理有限公司   住所：中国（上海）解放贸易试验区浦东大路 1200 号 2 层 225 室   办公地址：上海市虹口区公谈路 18 号 8 号楼嘉昱大厦 15-20 层   邮政编码：200082   法定代表东谈主：周向勇   成立时间：1998 年 3 月 5 日   批准成立机关：中国证券监督管理委员会   批准成立文号：证监基字【1998】5 号   组织体式：有限责任公司   注册本钱：1.1 亿元   存续期间：抓续筹办   筹办范围：基金成立、基金业务管理，及中国证监会批准的其他业务   （二）基金托管东谈主   称号：招商银行股份有限公司   住所：深圳市福田区深南大路 7088 号招商银行大厦   办公地址：深圳市福田区深南大路 7088 号招商银行大厦   邮政编码：518040   法定代表东谈主：缪建民   成立时间：1987 年 4 月 8 日   基金托管业务批准文号：证监基金字200283 号   筹办范围：招揽公众进款；披发短期、中期和始终贷款；办理结算；办理票 据贴现；刊行金融债券；代理刊行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券； 同行拆借；提供信用证服务及担保；代理收付款项及代理保障业务；提供撑抓箱 服务。外汇进款；外汇贷款；外汇汇款；外币兑换；国际结算；结汇、售汇；同 业外汇拆借；外汇单据的承兑和贴现；外汇借债；外汇担保；刊行和代理刊行股 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号） 票之外的外币有价证券；买卖和代理买卖股票之外的外币有价证券；自营和代客 外汇买卖；资信探员、照拂、见证业务；离岸金融业务。经中国东谈主民银行批准的 其他业务。   组织体式：股份有限公司   注册本钱：东谈主民币 252.20 亿元   存续期间：抓续筹办   二、基金托管东谈主对基金管理东谈主的业务监督和核查   （一）基金托管东谈主根据关系法律律例的国法以及《基金合同》的约定，对基 金投资范围、投资比例、投资限定、关联方交易等进行监督。   本基金主要投资于标的指数成份股（含存托凭证）、备选成份股（含存托凭 证）和其他香港联合交易所上市的股票（含港股通标的股票）。此外，为更好地 收尾投资方针，本基金可参与其他境外商场投资器具和境内商场投资器具投资。   境外商场投资器具包括已与中国证监会签署双边监管互助饶恕备忘录的国 家或地区证券监管机构登记注册的公募基金（包括交易型通达式基金（ETF））； 已与中国证监会签署双边监管互助饶恕备忘录的国度或地区证券商场挂牌交易 的普通股、优先股、全球存托凭证和好意思国存托凭证、房地产信托凭证；政府债券、 公司债券、可更动债券、住房按揭支抓证券、资产支抓证券以及经中国证监会认 可的国际金融组织刊行的证券；银行进款、可转让存单、银行承兑汇票、银行票 据、贸易单据、回购左券、短期政府债券等货币商场器具；与固定收益、股权、 信用、商品指数、基金等标的物挂钩的结构性投资居品；远期合约、互换及经中 国证监会认同的境社交易所上市交易的权证、期权、期货等金融繁衍居品；以及 法律律例或中国证监会允许基金投资的其他金融器具，但须合乎中国证监会关系 国法。本基金不错进行境外证券假贷交易及境外正回购交易、逆回购交易。   在投资香港商场时，本基金可通过及格境内机构投资者（QDII）境外投资额 度或内地与香港股票商场交易互联互通机制进行投资。   境内商场投资器具包括国内照章刊行上市的股票（包括主板、创业板终点他 中国证监会允许基金投资的股票、存托凭证）、债券（包括国债、央行单据、金 融债、企业债、公司债、公诱导行的次级债、地方政府债券、政府支抓机构债券、 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号） 中期单据、可更动债券（含分离交易可转债）、可交换债券、短期融资券、超短 期融资券等）、债券回购、资产支抓证券、同行存单、银行进款、股指期货、货 币商场器具以及法律律例或中国证监会允许基金投资的其他金融器具（但须合乎 中国证监会关系国法）。   本基金可根据法律律例的国法参与融资及转融通证券出借业务。   基金的投资组合比例为：本基金投资于标的指数成份股和备选成份股的资产 比例不低于非现款基金资产的 80%且不低于基金资产净值的 90%，因法律律例 的国法而受限定的情形除外。   如法律律例或监管机构以后允许基金投资其他品种或变更投资比例限定，基 金管理东谈主在履行适当法式后，不错相应诊治本基金的投资范围和投资比例国法。   基金的投资组合应遵守以下限定：   （1）本基金境外投资组合应遵守以下限定：   ①本基金抓有合并家银行的进款不得卓著基金资产净值的 20%，其中银行 应当是中资贸易银行在境外成立的分行或在最近一个司帐年度达到中国证监会 认同的信用评级机构评级的境外银行，但在基金托管账户的进款不受此限定。   ②本基金抓有与中国证监会签署双边监管互助饶恕备忘录国度或地区之外 的其他国度或地区证券商场挂牌交易的证券资产不得卓著基金资产净值的 10%， 其中抓有任一国度或地区商场的证券资产不得卓著基金资产净值的 3%。   ③本基金抓有非流动性资产市值不得卓著基金资产净值的 10%。其中，非流 动性资产是指法律或基金合同国法的畅达受限证券以及中国证监会认定的其他 资产。   ④本基金抓有境外基金的市值整个不得卓著基金资产净值的 10%。抓有货 币商场基金不错不受前述限定。   ⑤本基金管理东谈主管理的一齐基金抓有任何一只境外基金，不得卓著该境外基 金总份额的 20%。   ⑥为应付赎回、交易计帐等临时用途借入现款的比例不得卓著基金资产净值 的 10%。临时借入现款的期限以中国证监会国法的期限为准。 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号）   ①本基金的金融繁衍品一齐敞口不得高于基金资产净值的 100%。   ②本基金投资期货支付的启动保证金、投资期权支付或收取的期权费、投资 柜台交易繁衍品支付的启动用度的总额不得高于基金资产净值的 10%。   ③本基金投资于远期合约、互换等柜台交易金融繁衍品，应当合乎以下要求：   a 系数参与交易的敌手方（中资贸易银行除外）应当具有不低于中国证监会 认同的信用评级机构评级；   b 交易敌手方应当至少每个管事日对交易进行估值，而且基金可在职何时候 以公允价值隔断交易；   c 任一交易敌手方的市值计价敞口不得卓著本基金资产净值的 20%。   ④基金管理东谈主应当在基金司帐年度收尾后 60 个管事日内向中国证监会提交 包括繁衍品头寸及风险分析年度陈诉。   ⑤基金不得径直投资与什物商品关系的繁衍品。   ①系数参与交易的敌手方（中资贸易银行除外）应当具有中国证监会认同的 信用评级机构评级。   ②应当采选市值计价轨制进行诊治以确保担保物市值不低于已借出证券市 值的 102%。   ③借方应当在交易期内实时向本基金支付已借出证券产生的系数股息、利息 和分红。一朝借方毁约，本基金根据左券和关系法律有权保留和处置担保物以满 足索赔需要。   ④除中国证监会另有国法外，担保物不错是以下金融器具或品种：   a 现款。   b 进款评释注解。   c 贸易单据。   d 政府债券。   e 中资贸易银行或由不低于中国证监会认同的信用评级机构评级的境外金融 机构（行为交易敌手方或其关联方的除外）出具的不可拆除信用证。   ⑤本基金有权在职何时候隔断证券假贷交易并在往常商场成例的合理期限 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号） 内要求奉赵任一或系数已借出的证券。   ⑥基金管理东谈主应当对基金参与证券假贷交易中发生的任何损失负相应追偿 责任。 守下列国法：   ①系数参与正回购交易的敌手方（中资贸易银行除外）应当具有中国证监会 认同的信用评级机构信用评级。   ②参与正回购交易，应当采选市值计价轨制对卖出收益进行诊治以确保现款 不低于已售出证券市值的 102%。一朝买方毁约，本基金根据左券和关系法律有 权保留或处置卖出收益以舒服索赔需要。   ③买方应当在正回购交易期内实时向本基金支付售出证券产生的系数股息、 利息和分红。   ④参与逆回购交易，应当对购入证券采选市值计价轨制进行诊治以确保已购 入证券市值不低于支付现款的 102%。一朝卖方毁约，本基金根据左券和关系法 律有权保留或处置已购入证券以舒服索赔需要。   ⑤基金管理东谈主应当对基金参与证券正回购交易、逆回购交易中发生的任何损 失负相应追偿责任。 或系数已售出而未回购证券总市值均不得卓著基金总资产的 50%。前项比例限 制规划，基金因参与证券假贷交易、正回购交易而抓有的担保物、现款不得计入 基金总资产。   若基金卓著上述投资比例限定，应当在卓著比例后 30 个管事日内采选合理 的贸易措施，以合乎投资比例限定要求，但中国证监会国法的特殊情形除外。   （2）本基金境内投资组合应遵守以下限定： 金资产净值的 10%； 该资产支抓证券规模的 10%； 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号） 券，不得卓著其各种资产支抓证券整个规模的 10%； 基金抓有资产支抓证券期间，如果其信用等级下降、不再合乎投资尺度，应在评 级报揭发布之日起 3 个月内给予一齐卖出； 产，本基金所申报的股票数目不卓著拟刊行股票公司本次刊行股票的总量； 回购到期后不得缓期；   ①本基金在职何交易日日终，抓有的买入股指期货合约价值，不得卓著基金 资产净值的 10%；在职何交易日日终，抓有的买入股指期货合约价值与有价证券 市值之和，不得卓著基金资产净值的 100%，其中，有价证券指股票、债券（不 含到期日在一年以内的政府债券）、资产支抓证券、买入返售金融资产（不含质 押式回购）等；   ②本基金在职何交易日日终，抓有的卖出股指期货合约价值不得卓著基金抓 有的股票总市值的 20%；   ③本基金所抓有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值，整个（轧差计 算）应当合乎基金合同对于股票投资比例的关系约定；   ④本基金在职何交易日内交易（不包括平仓）的股指期货合约的成交金额不 得卓著上一交易日基金资产净值的 20%；   ⑤每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，本基金应当 保抓不低于交易保证金一倍的现款； 他有价证券市值之和，不得卓著基金资产净值的 95%；   ①出借证券资产不得卓著基金资产净值的 30%，出借期限在 10 个交易日以 上的出借证券应纳入《流动性风险管理国法》所述流动性受限证券的范围； 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号）   ②参与转融通证券出借业务的单只证券不得卓著本基金抓有该证券总量的   ③最近 6 个月内日均基金资产净值不得低于 2 亿元；   ④证券出借的平均剩余期限不得卓著 30 天，平均剩余期限按照市值加权平 均规划；   ⑤因证券商场波动、上市公司合并、基金规模变动等基金管理东谈主之外的因素 致使基金投资不合乎上述比例限定的，基金管理东谈主不得新增出借业务； 因素致使基金不合乎该比例限定的，基金管理东谈主不得主动新增流动性受限资产的 投资； 开展逆回购交易的，可接受质押品的天赋要求应当与基金合同约定的投资范围保 抓一致； 行，与境内上市交易的股票合并规划；   除上述第 5）、11）、12）、13）项另有约定外，因证券/期货商场波动、证券 刊行东谈主合并、基金规模变动、标的指数成份股诊治、标的指数成份股流动性限定 等基金管理东谈主之外的因素致使基金投资比例不合乎上述国法的投资比例的，基金 管理东谈主应当在关系证券可交易的 10 个交易日内进行诊治，但中国证监会国法的 特殊情形除外。法律律例另有国法的从其国法。   （3）本基金境表里投资组合均应遵守以下限定： 金资产的 80%且不低于基金资产净值的 90%；   若基金卓著上述投资比例限定，应当在卓著比例后 30 个管事日内采选合理 的贸易措施，以合乎投资比例限定要求。   基金管理东谈主应当自基金合同奏效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号） 合基金合同的关系约定。在上述期间内，基金的投资范围、投资策略应当合乎基 金合同的约定。基金托管东谈主对基金投资的监督与查验自基金合同奏效之日起源头。   法律律例或监管部门取消或诊治上述限定，如适用于本基金，基金管理东谈主在 履行适当法式后，则本基金投资不再受关系限定或按诊治后的国法实行。   （1）购买不动产；   （2）购买房地产典质按揭；   （3）购买重视金属或代表重视金属的凭证；   （4）购买什物商品；   （5）除应付赎回、交易计帐等临时用途之外，借入现款；   （6）利用融资购买证券，但投资金融繁衍品除外；   （7）参与未抓有基础资产的卖空交易；   （8）承销证券；   （9）购买证券用于限定或影响刊行该证券的机构或其管理层；   （10）径直投资与什物商品关系的繁衍品；   （11）违犯国法向他东谈主贷款或者提供担保；   （12）从事承担无穷责任的投资；   （13）向其基金管理东谈主、基金托管东谈主出资；   （14）从事内幕交易、驾御证券交易价钱终点他不正直的证券交易行为；   （15）法律、行政律例和中国证监会国法不容的其他行为。   法律律例或监管部门取消或诊治上述不容性国法，如适用于本基金，基金管 理东谈主在履行适当法式后，则本基金投资不再受关系限定或按诊治后的国法实行。 本质限定东谈主或者与其有要紧猛烈关系的公司刊行的证券或者承销期内承销的证 券，或者从事其他要紧关联交易的，应当合乎基金的投资方针和投资策略，遵守 基金份额抓有东谈主利益优先原则，提神利益冲突，建立健全里面审批机制和评估机 制，按照商场公谈合理价钱实行。关系交易必须预先得到基金托管东谈主的同意，并 按法律律例给予露馅。要紧关联交易应提交基金管理东谈主董事会审议，并经过三分 之二以上的颓败董事通过。基金管理东谈主董事会应至少每半年对关联交易事项进行 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号） 审查。   （二）基金托管东谈主根据关系法律律例的国法及《基金合同》的约定，对基金 管理东谈主采纳进款银行进行监督。基金投资银行依期进款的，基金管理东谈主应根据法 律律例的国法及《基金合同》的约定，确定合乎条件的系数进款银行的名单，并 实时提供给基金托管东谈主，基金托管东谈主应据以对基金投资银行进款的交易敌手是否 合乎关系国法进行监督。对于不合乎国法的银行进款，基金托管东谈主不错断绝实行， 并文牍基金管理东谈主。   本基金投资银行进款应合乎如下国法： 但投资于有进款期限，根据左券可提前支取的银行进款，不受上述比例限定；投 资于具有基金托管东谈主资历的合并贸易银行的银行进款、同行存单占基金资产净值 的比例整个不得卓著 20%；投资于不具有基金托管东谈主资历的合并贸易银行的银 行进款、同行存单占基金资产净值的比例整个不得卓著 5%。   关系法律律例或监管部门制定或修改新的依期进款投资政策，基金管理东谈主履 行适当法式后，可相应诊治投资组合限定的国法。 业务经由、岗亭职责、风险限定措施和监察稽核轨制，切实提神关系风险。基金 托管东谈主负责对本基金银行依期进款业务的监督与核查，审查、复核关系左券、账 户贵府、投资指示、进款证实书等关系文献，切实履行托管职责。   （1）基金管理东谈主负责限定信用风险。信用风险主要包括进款银行的信用等 级、进款银行的支付智商等波及到进款银行采纳方面的风险。因采纳进款银行不 当形成基金财产损失的，由基金管理东谈主承担责任。   （2）基金管理东谈主负责限定流动性风险，并承担因限定不力而形成的损失。 流动性风险主要包括基金管理东谈主要求一齐提前支取、部分提前支取或到期支取而 进款银行未能实时兑付的风险、基金投资银行进款不可舒服基金往常结算业务的 风险、因一齐提前支取或部分提前支取而波及的利息损失影响估值等波及到基金 流动性方面的风险。   （3）基金管理东谈主须加强里面风险限定轨制的建造。如因基金管理东谈主职工职 务步履导致基金财产受到损失的，需由基金管理东谈主承担由此形成的损失。 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号）   （4）基金管理东谈主与基金托管东谈主在开展基金进款业务时，应严格遵命《基金 法》、   《运作办法》等关系法律律例，以及国度关系账户管理、利率管理、支付结 算等的各项国法。   （三）基金投资银行进款左券的将强、账户开设与管理、投资指示与资金划 付、账目查对、到期兑付、提前支取   （1）基金管理东谈主应与合乎资历的进款银行总行或其授权分行将强《基金存 款业务总体互助左券》（以下简称《总体互助左券》），确定《进款左券书》的格 式范本。《总体互助左券》和《进款左券书》的样式范本由基金托管东谈主与基金管 理东谈主共同约定。   （2）基金托管东谈主依据关系律例对《总体互助左券》和《进款左券书》的内 容进行复核，审查进款银行资历等。   （3）基金管理东谈主应在《进款左券书》中明确进款证实书或其他灵验进款凭 证的办理表情、邮寄地址、研究东谈主和研究电话，以及进款证实书或其他灵验凭证 在邮寄过程中遗失后，进款余额的说明及兑付办法等。   （4）由进款银行指定的存放进款的分支机构（以下简称“进款分支机构”） 寄送或上门托付进款证实书或其他灵验进款凭证的，基金托管东谈主可向进款分支机 构的上司行发出进款余额询证函，进款分支机构终点上司行应予配合。   （5）基金管理东谈主应在《进款左券书》中国法，基金存放到期或提前兑付的 资金应一齐划转到指定的基金托管账户，并在《进款左券书》写明账户称号和账 号，未划入指定账户的，由进款银行承担一切责任。   （6）基金管理东谈主应在《进款左券书》中国法，在存期内，如本基金银行账 户、预留印鉴发生变更，基金管理东谈主应实时书面文牍进款行，书面文牍应加盖基 金托管东谈主预留印鉴。进款分支机构应实时就变更事项向基金管理东谈主、基金托管东谈主 出具郑重书面说明书。变更文牍的投递表情同开户手续。在存期内，进款分支机 构和基金托管东谈主的指定研究东谈主变更，应实时加盖公章书面文牍对方。   （7）基金管理东谈主应在《进款左券书》中国法，因依期进款产生的存单不得 被质押或以任何表情被典质，不得用于转让和背书。 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号）   （1）基金投资于银行进款时，基金管理东谈主应当依据基金管理东谈主与进款银行 将强的《总体互助左券》、            《进款左券书》等，以基金的口头在进款银行总行或授 权分行指定的分支机构开立银行账户。   （2）基金投资于银行进款时的预留印鉴由基金托管东谈主撑抓和使用。   （1）进款证实书等进款凭证传递   进款资金只能存放于进款银行总行或者其授权分行指定的分支机构。基金管 理东谈主应在《进款左券书》中国法，进款银行分支机构应为基金开具进款证实书或 其他灵验进款凭证（下称“进款凭证”），该进款凭证为基金进款说明或到期支款 的灵验凭证，且对应每笔进款仅能开具唯独进款凭证。资金到账当日，由进款银 行分支机构指定的司帐主管传真一份进款凭证复印件并与基金托管东谈主电话说明 收妥后，将进款凭证原件通过快递寄送或上门托付至基金托管东谈主指定研究东谈主；若 进款银行分支机构代为撑抓进款凭证的，由进款银行分支机构指定司帐主管传真 一份进款凭证复印件并与基金托管东谈主电话说明收妥。   （2）进款凭证的遗失补办   进款凭证在邮寄过程中遗失的，由基金管理东谈主向进款银行提议补办肯求，基 金管理东谈主应督促进款银行尽快补办进款凭证，并按以上（1）的表情快递或上门 托付至基金托管东谈主，原进款凭证自动作废。   （3）账目查对   每个管事日，基金管理东谈主应与基金托管东谈主查对各项银行进款投资余额及应计 利息。   基金管理东谈主应在《进款左券书》中国法，对于存期卓著 3 个月的依期进款， 基金托管东谈主于每季度向进款银行发起查扣问复，进款银行应按照中国东谈主民银行查 扣问复的关系时限要求实时回复。基金管理东谈主有责任督促进款银行实时回复查询 查复。因进款银行未实时回复形成的资金被挪用、盗取的责任由进款银行承担。   进款银行应配合基金托管东谈主对进款凭证的询证，并在询证函上加盖进款银行 公章寄送至基金托管东谈主指定研究东谈主。   （4）到期兑付   基金管理东谈主提前文牍基金托管东谈主通过快递将进款凭证原件寄给进款银行分 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号） 支机构指定的司帐主管。进款银行未收到进款凭证原件的，应与基金托管东谈主电话 规划。进款到期前基金管理东谈主与进款银行说明进款凭证收到并于到期日兑付进款 本息事宜。   基金托管东谈主在进款到期日未收到进款本息或进款本息金额不符时，文牍基金 管理东谈主与进款银行接洽进款到账时间及利息补付事宜。基金管理东谈主应将接洽结果 见告基金托管东谈主，基金托管东谈主收妥进款本息确当日文牍基金管理东谈主。   基金管理东谈主应在《进款左券书》中国法，进款凭证在邮寄过程中遗失的，存 款银行应立即文牍基金托管东谈主，基金托管东谈主在原进款凭证复印件上加盖公章并出 具关系评释注解文献后，与进款银行指定司帐主管电话说明后，进款银行应在到期日 将进款本息划至指定的基金资金账户。如果进款到期日为法定节沐日，进款银行 顺延至到期后第一个管事日支付，进款银行需按原左券约定利率和本质宽限天数 支付宽限利息。   如果在进款期限内，由于基金规模发生缩减的原因或者出于流动性管理的需 要等原因，基金管理东谈主不错提前支取一齐或部分资金。   提前支取的具体事项按照基金管理东谈主与进款银行将强的《进款左券书》实行。   基金托管东谈主发现基金管理东谈主在进行进款投资时有违犯关系法律律例的国法 及《基金合同》的约定的步履，应实时以书面体式文牍基金管理东谈主在 10 个管事 日内纠正。基金管理东谈主对基金托管东谈主文牍的违章事项未能在 10 个管事日内纠正 的，基金托管东谈主应陈诉中国证监会。基金托管东谈主发现基金管理东谈主有要紧违章步履， 应立即陈诉中国证监会，同期文牍基金管理东谈主在 10 个管事日内纠正或断绝结算， 若因基金管理东谈主拒乌有行形成基金财产损失的，关系损失由基金管理东谈主承担，基 金托管东谈主不承担任何责任。   （四）基金托管东谈主根据关系法律律例的国法及《基金合同》的约定，对基金 管理东谈主参与银行间债券商场进行监督。基金管理东谈主应在基金投资运作之前向基金 托管东谈主提供合乎法律律例及行业尺度的、经慎重采纳的、本基金适用的银行间债 券商场交易敌手名单并约定各交易敌手所适用的交易结算表情。基金管理东谈主有责 任确保实时将更新后的交易敌手名单发送给基金托管东谈主，不然由此形成的损失应 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号） 由基金管理东谈主承担。基金管理东谈主应严格按照交易敌手名单的范围在银行间债券市 场采纳交易敌手。基金托管东谈主监督基金管理东谈主是否按事前提供的银行间债券商场 交易敌手名单进行交易。在基金存续期间基金管理东谈主不错诊治交易敌手名单，但 应将诊治结果至少提前一个管事日书面文牍基金托管东谈主。新名单确定时已与本次 剔除的交易敌手所进行但尚未结算的交易，仍应按照左券进行结算，但不得再发 生新的交易。如基金管理东谈主根据商场需要临时诊治银行间债券交易敌手名单及结 算表情的，应向基金托管东谈主评释情理，并在与交易敌手发生交易前 3 个交易日内 与基金托管东谈主协商处理。   基金管理东谈主负责对交易敌手的资信限定，按银行间债券商场的交易国法进行 交易，并负责处理因交易敌手不履行合同而形成的纠纷及损失。若未践约的交易 敌手在基金管理东谈主确定的时间内仍未承担毁约责任终点他关系法律责任的，在基 金管理东谈主无邪恶的前提下，基金管理东谈主不错但无义务对相应损失先行给予承担， 然后再向关系交易敌手追偿。基金托管东谈主则根据银行间债券商场成交单对合同履 行情况进行监督。如基金托管东谈主过后发现基金管理东谈主莫得按照预先约定的交易对 手进行交易时，基金托管东谈主应实时提醒基金管理东谈主，基金托管东谈主不承担由此形成 的任何损成仇责任。   （五）本基金投资畅达受限证券，应遵命《对于基金投资非公诱导行股票等 畅达受限证券关系问题的文牍》等关系监管国法。 范例的非公诱导行股票、公诱导行股票网下配售部分等在刊行时明确一依期限锁 依期的可交易证券，不包括由于发布要紧音讯或其他原因而临时停牌的证券、已 刊行未上市证券、回购交易中的质押券等畅达受限证券。   本基金不错投资经中国证监会批准的非公诱导行证券，且限于由中国证券登 记结算有限责任公司、中央国债登记结算有限责任公司或银行间商场计帐所股份 有限公司负责登记和存管的，并可在证券交易所或世界银行间债券商场交易的证 券。   本基金不得投资未经中国证监会批准的非公诱导行证券。   本基金参与非公诱导行证券的认购，不得预支任何体式的保证金，法律律例 或中国证监会另有国法的除外。 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号）   本基金不得投资有锁依期但锁依期不解确的证券，但法律律例另有国法的除 外。 金管理东谈主董事会批准的关系基金投资畅达受限证券的投资决策经由、风险限定制 度。基金投资非公诱导行股票，基金管理东谈主还应提供基金管理东谈主董事会批准的流 动性风险处置预案。上述贵府应包括但不限于基金投资畅达受限证券的投资额度 和投资比例限定情况。   基金管理东谈主应至少于初度实行投资指示之前两个管事日将上述贵府书面发 至基金托管东谈主，保证基金托管东谈主有饱和的时间进行审核。基金托管东谈主应在收到上 述贵府后两个管事日内，以书面或其他两边认同的表情说明收到上述贵府。   基金管理东谈主对本基金投资畅达受限证券的流动性风险负责，确保对关系风险 采选积极灵验的措施，在合理的时间内灵验处理基金运作的流动性问题。如因基 金大皆赎回或商场发生剧烈变动等原因而导致基金现款盘活困难时，基金管理东谈主 应保证提供足额现款确保基金的支付结算，并承担系数损失。对本基金因投资流 通受限证券导致的流动性风险，基金托管东谈主不承担任何责任。 规要求的关系书面信息，包括但不限于拟刊行证券主体的中国证监会批准文献、 刊行证券数目、刊行价钱、锁依期，基金拟认购的数目、价钱、总成本、应划拨 的认购款、资金划拨时间等。基金管理东谈主应保证上述信息的着实、齐全，并应至 少于拟实行投资指示前两个管事日将上述信息书面发至基金托管东谈主，保证基金托 管东谈主有饱和的时间进行审核。   由于基金管理东谈主未实时提供关系证券的具体的必要的信息，致使基金托管东谈主 无法审核认购指示而影响认购款项划拨的，基金托管东谈主免于承担责任。                《基金合同》、                      《托管左券》审核基金管理东谈主投 资畅达受限证券的步履。如发现基金管理东谈主违犯了《基金合同》、                             《托管左券》以 终点他关系法律律例的关系国法，应实时文牍基金管理东谈主，并呈报中国证监会， 同期采选合理措施保护基金投资东谈主的利益。基金托管东谈主有权对基金管理东谈主的犯科、 违章以及违犯《基金合同》、             《托管左券》的投资指示不予实行，独立即文牍基金 管理东谈主纠正，基金管理东谈主不予纠正或已代表基金签署合同不得乌有行时，基金托 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号） 管东谈主应向中国证监会陈诉。 会国法媒介露馅所投资非公诱导行股票的称号、数目、总成本、账面价值，以及 总成本和账面价值占基金资产净值的比例、锁依期等信息。   （六）基金管理东谈主应当对投资中期单据业务进行研究，谨慎评估中期单据投 资业务的风险，本着审慎、远程尽责的原则进行中期单据的投资业务，并应合乎 法律律例及监管机构的关系国法。   （七）基金参与转融通证券出借业务，基金管理东谈主应当遵命审慎筹办原则， 配备本事系统和专科东谈主员，制定科学合理的投资审慎筹办原则，配备本事系统和 专科东谈主员，制定科学合理的投资策略和风险管理轨制，完善业务经由，灵验提神 和限定风险，基金托管东谈主将对基金参与转融通出借业务进行监督和复核。   （八）基金托管东谈主根据关系法律律例的国法及《基金合同》的约定，对基金 净值信息规划、基金用度开支及收入确定、基金收益分配、关系信息露馅、基金 宣传推介材料中登载基金功绩弘扬数据等进行监督和核查。   （九）基金托管东谈主发现基金管理东谈主的上述事项及投资指示或本质投资运作违 反法律律例、《基金合同》和本托管左券的国法，应实时以电话提醒、邮件或书 面辅导等表情文牍基金管理东谈主限期纠正。基金管理东谈主应积极配合和协助基金托管 东谈主的监督和核查。基金管理东谈主收到文牍后应实时查对并回复基金托管东谈主，对于收 到的书面文牍，基金管理东谈主应以书面体式给基金托管东谈主发出回函，就基金托管东谈主 的疑义进行解释或举证，评释违章原因及纠正期限。在上述规依期限内，基金托 管东谈主有权随时对文牍县项进行复查，督促基金管理东谈主改正。基金管理东谈主对基金托 管东谈主文牍的违章事项未能在限期内纠正的，基金托管东谈主应陈诉中国证监会。   （十）基金管理东谈主有义务配合和协助基金托管东谈主依照法律律例、                              《基金合同》 和本托管左券对基金业求实行核查。包括但不限于：对基金托管东谈主发出的辅导， 基金管理东谈主应在国法时间内恢复并改正，或就基金托管东谈主的疑义进行解释或举证； 对基金托管东谈主按照法律律例、基金合同和本托管左券的要求需向中国证监会报送 基金监督陈诉的事项，基金管理东谈主应积极配合提供关系数据贵府和轨制等。   （十一）若基金托管东谈主发现基金管理东谈主依据交易法式已经奏效的指示违犯法 律、行政律例和其他关系国法，或者违犯基金合同约定的，应当立即文牍基金管 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号） 理东谈主实时纠正，由此形成的损失由基金管理东谈主承担，基金托管东谈主在履行其文牍义 务后，给予免责。   （十二）基金托管东谈主发现基金管理东谈主有要紧违章步履，应实时陈诉中国证监 会，同期文牍基金管理东谈主限期纠正。   三、基金管理东谈主对基金托管东谈主的业务核查   （一）基金管理东谈主对基金托管东谈主履行托管职责情况进行核查，核查事项包括 基金托管东谈主安全撑抓基金财产、开设基金财产的资金账户、证券账户和期货结算 账户等投资所需账户、复核基金管理东谈主规划的基金净值信息、根据基金管理东谈主指 令办理计帐交收、关系信息露馅和监督基金投资运作等步履。   （二）基金管理东谈主发现基金托管东谈主私行挪用基金财产、未对基金财产实行分 账管理、未实行或无故延伸实行基金管理东谈主资金划拨指示、泄露基金投资信息等 违犯《基金法》、基金合同、托管左券终点他关系国法时，应实时以书面体式通 知基金托管东谈主限期纠正。基金托管东谈主收到书面文牍后应不才一管事日前实时查对 并以书面体式给基金管理东谈主发出回函，评释违章原因及纠正期限，并保证在国法 期限内实时改正。在上述规依期限内，基金管理东谈主有权随时对文牍县项进行复查， 督促基金托管东谈主改正。   （三）基金托管东谈主有义务配合和协助基金管理东谈主依照法律律例、基金合同和 本托管左券对基金业求实行核查，包括但不限于：对基金管理东谈主发出的书面辅导， 基金托管东谈主应在国法时间内恢复并改正，或就基金管理东谈主的疑义进行解释或举证； 基金托管东谈主应积极配合提供关系贵府以供基金管理东谈主核查托管财产的齐全性和 着实性。   （四）基金管理东谈主发现基金托管东谈主有要紧违章步履，应实时陈诉中国证监会， 同期文牍基金托管东谈主限期纠正，并将纠正结果陈诉中国证监会。   四、基金财产的撑抓   （一）基金财产撑抓的原则 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号） 整与颓败。 基金财产。未经基金管理东谈主的正直指示，不得自走运用、责罚、分配基金的任何 资产。不属于基金托管东谈主本质灵验限定下的资产及什物证券等在基金托管东谈主撑抓 期间的损坏、灭失，基金托管东谈主不承担由此产生的撑抓责任。 确定到账日历并文牍基金托管东谈主，到账日基金财产莫得到达基金资金账户的，基 金托管东谈主应实时文牍基金管理东谈主采选措施进行催收，基金管理东谈主应负责向关系当 事东谈主追偿基金财产的损失。 职责寄予给第三方机构履行。 机构的基金资产，或交由期货公司或证券公司负责计帐交收的基金资产（包括但 不限于期货保证金账户内的资金、期货合约等）终点收益，由于该等机构或该机 构会员单元等本左券当事东谈主外第三方的讹诈、泛动、过失或停业等原因给基金资 产形成的损失等不承担责任。 不得利用基金财产为我方或第三方谋取利益，违犯此义务所得利益归于基金财产， 由此形成的径直损失由基金托管东谈主承担，该等责任包括但不限于复原基金财产的 原状、承担因此所引起的径直损失的抵偿责任。 任何担保权利，包括但不限于典质、质押、留置等，基金托管东谈主将尽贸易上的合 理努力确保境外托管东谈主不得在职何托管资产上成立任何担保权利，包括但不限于 典质、质押、留置等，但根据关系适用法律的国法而产生的担保权利除外； 责罚、分配托管证券； 基金财产。   （二）基金召募期间及召募资金的验资 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号） 理东谈主或基金管理东谈主寄予的登记机构开立并管理。 基金份额抓有东谈主东谈主数合乎《基金法》、                 《运作办法》等关系国法后，基金管理东谈主应 将属于基金财产的一齐资金划入基金托管东谈主为基金开立的基金资金账户，同期在 国法时间内，基金管理东谈主应聘用合乎《中华东谈主民共和国证券法》国法的司帐师事 务所进行验资，出具验资陈诉。出具的验资陈诉由参加验资的 2 名或 2 名以上中 国注册司帐师署名方为灵验。 国法办理退款等事宜。   （三）基金资金账户的开立和管理 为“托管账户”），撑抓基金的银行进款，并根据基金管理东谈主的指示办理资金收付。 托管账户称号应为“国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金 （QDII）”，预留印鉴为基金托管东谈主钤记。基金托管东谈主可寄予境外托管东谈主开立资金 账户（境外），境外托管东谈主根据基金托管东谈主的指示办理境外资金收付。 管东谈主和基金管理东谈主不得假借本基金的口头开立任何其他银行账户；亦不得使用基 金的任何账户进行本基金业务之外的行为。 户所在国或地区监管机构的关系国法。   （四）基金证券账户和结算备付金账户的开立和管理 为基金开立基金托管东谈主与基金联名的证券账户；境外托管东谈主在基金所投资商场的 交易所或登记结算机构处按照该交易所或登记结算机构的业务国法开立证券账 户。 托管东谈主、境外托管东谈主和基金管理东谈主不得出借或未经基金托管东谈主、基金管理东谈主两边 同意私行转让基金的任何证券账户，亦不得使用基金的任何账户进行本基金业务 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号） 之外的行为。 的管理和运用由基金管理东谈主负责。 结算备付金账户，并代表所托管的基金完成与中国证券登记结算有限责任公司的 一级法东谈主计帐管事，基金管理东谈主应给予积极协助。结算备付金、客户结算保证金、 交收价差保证金等的收取按照中国证券登记结算有限责任公司的国法实行。基金 证券账户的开立和管理当合乎账户所在国或地区关系法律的国法。 他投资品种的投资业务，波及关系账户的开立、使用的，按关系国法开立、使用 并管理；若无关系国法，则基金托管东谈主比照上述对于账户开立、使用的国法实行。   （五）债券托管专户的开设和管理   基金合同奏效后，基金托管东谈主根据中国东谈主民银行、中央国债登记结算有限责 任公司和银行间商场计帐所股份有限公司的关系国法，以基金的口头在中央国债 登记结算有限责任公司和银行间商场计帐所股份有限公司开立债券托管账户，并 代表基金进行银行间商场债券的结算。   基金管理东谈主寄予基金托管东谈主开立中央国债登记结算有限责任公司和银行间 商场计帐所股份有限公司债券托管账户时，应同期向中国外汇交易中心暨世界银 行间同行拆借中心（以下简称“外汇交易中心”）提交《世界银行间同行拆借中 心交易系统联网肯求表》，以便配合基金托管东谈主向外汇交易中心提交联网肯求。   （六）其他账户的开立和管理 等，基金托管东谈主按照国法开立期货结算账户等投资所需账户。完成上述账户开立 后，基金管理东谈主应以书面体式将期货公司提供的期货保证金账户的启动资金密码 和保证金监控中心的登录用户名及密码见告基金托管东谈主。资金密码和保证金监控 中心登录密码重置由基金管理东谈主进行，重置后务必实时文牍基金托管东谈主。   基金托管东谈主和基金管理东谈主应当在开户过程中彼此配合，并提供所需贵府。基 金管理东谈主保证所提供的账户开户材料的着实性和灵验性，且在关系贵府变更后及 时将变更的贵府提供给基金托管东谈主。 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号） 法律律例和基金合同的国法，由基金托管东谈主或境外托管东谈主负责开立，基金管理东谈主 应提供必要的协助。新账户按关系国法使用并管理。 另有国法的，从其国法办理。   （七）基金财产投资的关系有价凭证等的撑抓   基金财产投资的关系什物证券等有价凭证按约定由基金托管东谈主存放于基金 托管东谈主终点境外托管东谈主的撑抓库，或存入中央国债登记结算有限责任公司、银行 间商场计帐所股份有限公司、中国证券登记结算有限责任公司上海分公司/深圳 分公司或单据营业中心的代撑抓库，什物撑抓凭证由基金托管东谈主抓有。什物证券 等有价凭证的购买和转让，由基金托管东谈主终点境外托管东谈主根据基金管理东谈主的指示 办理。基金托管东谈主终点境外托管东谈主对由上述存放机构及基金托管东谈主之外机构本质 灵验限定的有价凭证不承担撑抓责任。   （八）证券登记 成例。 有证券的实益系数东谈主(beneficial owner)的表情抓有基金财产中的系数证券。 且(b)要乞降尽贸易上的合理努力确保其境外托管东谈主在其账目和记录中单独清楚 列记证券不属于境外托管东谈主，不论证券以何东谈主的口头登记。而且，若证券由基金 托管东谈主、境外托管东谈主以无记名表情本质抓有，要乞降确保其境外托管东谈主将这些证 券和基金托管东谈主、其境外托管东谈主自有的资产、任何其他东谈主的资产分别颓败存放。 基金托管东谈主将不保证其或其境外托管东谈主所摄取基金财产中的证券的系数权、正当 性或着实性（包括是否以邃密体式转让）终点他遵守障碍。基金管理东谈主、基金托 管东谈主不对境外托管东谈主依据当地法律律例、证券、期货交易所国法、商场成例的作 为或不行为承担责任。 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号） 的本质系数东谈主抓有，但须遵命统治该系统运营的国法、条例和条件。 和在证券系统抓有的证券除外）应按本左券约定登记。 券登记表情的要紧改变文牍基金管理东谈主，并应基金管理东谈主要求将这些商场发生的 事件或成例变化文牍基金管理东谈主。若基金管理东谈主要求改变本左券约定的证券登记 表情，基金托管东谈主终点境外托管东谈主应就此给予充分配合。   （九）与基金财产关系的要紧合同的撑抓   由基金管理东谈主代表基金签署的、与基金财产关系的要紧合同的原件分别由基 金管理东谈主、基金托管东谈主撑抓。除本左券另有国法外，基金管理东谈主代表基金签署的 与基金财产关系的要紧合同应保证基金管理东谈主和基金托管东谈主至少各抓有一份正 本的原件。基金管理东谈主应在要紧合同签署后实时将要紧合同传真给基金托管东谈主， 并在三十个管事日内将蓝本投递基金托管东谈主处。因基金管理东谈主发送的合同传真件 与过后投递的合同原件不一致所形成的后果，由基金管理东谈主负责。要紧合同的保 管期限不低于法律律例国法的最低期限。   对于无法取得二份以上的蓝本的，基金管理东谈主应向基金托管东谈主提供加盖公章 的合同传真件，未经两边协商一致，合同原件不得滚动。基金管理东谈主向基金托管 东谈主提供的合同传真件与基金管理东谈主留存原件不一致的，以传真件为准。   五、基金资产净值规划、估值和司帐核算   基金资产的净值规划和司帐核算按照关系的法律律例进行，基金管理东谈主不错 寄予第三方机构完成。基金托管东谈主可寄予境外托管东谈主完成。   （一）基金资产净值的规划、复核与完成的时间及法式   基金资产净值是指基金资产总值减去基金欠债后的价值。   基金份额净值是指估值日基金资产净值除以估值日基金份额总和，基金份额 净值的规划，精准到 0.0001 元，少许点后第五位四舍五入。基金管理东谈主不错成立 大额赎回情形下的净值精度济急诊治机制。国度另有国法的，从其国法。   基金管理东谈主于每个估值日的下一管事日内规划该估值日的基金净值信息，经 基金托管东谈主复核，按国法公告。 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号）   基金管理东谈主在估值日的下一管事日内对基金资产进行估值，将基金净值信息 发送基金托管东谈主，经基金托管东谈主复核无误后，由基金管理东谈主按国法对外公布。 理东谈主承担。本基金的基金司帐责任方由基金管理东谈主担任，因此，就与本基金关系 的司帐问题，如经关系各方在对等基础上充分研究后，仍无法达成一请安见的， 按照基金管理东谈主对基金净值信息的规划结果对外给予公布。   （二）基金资产的估值   基金管理东谈主及基金托管东谈主应当按照《基金合同》的约定进行估值。   （三）基金份额净值舛讹的处理表情   基金管理东谈主及基金托管东谈主应当按照《基金合同》的约定处理份额净值舛讹。   （四）基金司帐轨制   按国度关系部门国法的司帐轨制实行。   （五）基金账册的建立   基金管理东谈主和基金托管东谈主在基金合同奏效后，应按照两边约定的合并记账方 法和司帐处理原则，分别独赶紧建立、记录和撑抓本基金的全套账册，对关系各 方各自的账册依期进行查对，彼此监督，以保证基金资产的安全。   （六）基金财务报表与陈诉的编制和复核   基金财务报表由基金管理东谈主编制，基金托管东谈主复核。   基金托管东谈主在收到基金管理东谈主编制的基金财务报表后，进行颓败的复核。核 对不符时，应实时文牍基金管理东谈主共同查出原因，进行诊治，直至两边数据完全 一致。   基金管理东谈主、基金托管东谈主应当在每月收尾后 5 个管事日内完成月度报表的编 制及复核；在季度收尾之日起 15 个管事日内完成基金季度陈诉的编制及复核； 在上半年收尾之日起 2 个月内完成基金中期陈诉的编制及复核；在每年收尾之日 起 3 个月内完成基金年度陈诉的编制及复核。基金托管东谈主在复核过程中，发现双 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号） 方的报表存在不符时，基金管理东谈主和基金托管东谈主应共同查明原因，进行诊治，调 整以国度关系国法为准。基金年度陈诉中的财务司帐陈诉应当经过合乎《中华东谈主 民共和国证券法》国法的司帐师事务所审计。基金合同奏效不及两个月的，基金 管理东谈主不错不编制当期季度陈诉、中期陈诉或者年度陈诉。   （七）在有需要时，基金管理东谈主应每季度向基金托管东谈主提供基金功绩比较基 准的基础数据和编制结果。   （八）对于关系信息的发送与复核，基金管理东谈主和基金托管东谈主也不错采选法 律律例国法或者两边认同的其他表情进行。   六、基金份额抓有东谈主名册的撑抓   基金份额抓有东谈主名册至少应包括基金份额抓有东谈主的称号、证件号码和抓有的 基金份额。基金份额抓有东谈主名册由基金登记机构根据基金管理东谈主的指示编制和保 管，基金管理东谈主和基金托管东谈主应分别撑抓基金份额抓有东谈主名册，保存期不低于法 律律例国法的最低期限。如不可妥善撑抓，则按关系法律律例承担责任。   在基金托管东谈主要求或编制中期陈诉和年度陈诉前，基金管理东谈主应将关系贵府 送交基金托管东谈主，不得无故断绝或延误提供，并保证其的着实性、准确性和齐全 性。基金管理东谈主和基金托管东谈主不得将所撑抓的基金份额抓有东谈主名册用于基金托管 业务之外的其他用途，并应遵命诡秘义务。   七、争议处理表情   两边当事东谈主同意，因本左券产生或与之关系的争议，如经友好协商未能处理 的，则任何一方有权将争议提交深圳国际仲裁院，按照深圳国际仲裁院届时灵验 的仲裁国法进行仲裁。仲裁地点为深圳市。仲裁裁决是末端的，对当事东谈主均有约 束力，仲裁用度由败诉方承担。   争议处理期间，两边当事东谈主应信守各自的职责，各自继续诚实、远程、尽责 地履行基金合同和本托管左券国法的义务，调遣基金份额抓有东谈主的正当权益。   本左券受中华东谈主民共和国法律（不含港澳台立法）统治。   八、托管左券的变更、隔断与基金财产的计帐   （一）托管左券的变更法式   本左券两边当事东谈主经协商一致，不错对左券进行修改。修改后的新左券，其 内容不得与基金合同的国法有任何冲突。基金托管左券的变更应报中国证监会备 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号） 案。   （二）基金托管左券隔断的情形 东谈主的职务，而在 6 个月内无其他适当的托管机构链接其原有权利义务。 东谈主的职务，而在 6 个月内无其他适当的基金管理公司链接其原有权利义务。   （三）基金财产的计帐   基金管理东谈主与基金托管东谈主按照《基金合同》的约定处理基金财产的计帐。 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号）           第二十四部分          对基金份额抓有东谈主的服务     基金管理东谈主承诺为基金份额抓有东谈主提供一系列的服务。以下是主要的服务内 容，基金管理东谈主根据基金份额抓有东谈主的需要和商场的变化，有权加多、修改这些 服务名堂。     一、客户服务专线     二、客户投诉及建议受理服务     投资东谈主不错通过电话、信函、电邮、传真等表情提议照拂、建议、投诉等需 求，基金管理东谈主将尽快给予回复，并在处理程度中随时给予追踪反馈。     三、短信辅导发送服务     投资东谈主不错通过拨打基金管理东谈主客户服务电话、网站肯求订制（退订）免费 的手机短信资讯。基金管理东谈主依期或不依期向投资东谈主发送短信资讯。     四、电子邮件电子刊物发送服务     投资东谈主不错通过拨打基金管理东谈主客户服务电话、网站肯求订制（退订）免费 的电子邮件资讯。基金管理东谈主依期或不依期向投资东谈主发送电子资讯。     五、研究基金管理东谈主 层     邮编：200082     六、如本招募评释书存在职何您/贵机构无法厚实的内容，请通过上述表情 研究基金管理东谈主。请确保投资前，您/贵机构已经全面厚实了本招募评释书。  国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号）             第二十五部分       其他应露馅事项            公告称号                  露馅媒介          日历 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数                               《证券时报》         2023/8/24 证券投资基金（QDII）基金合同奏效公告 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数 证券投资基金（QDII）通达日常申购与赎回业        《证券时报》         2023/8/28 务的公告 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数                               公司官网           2023/8/28 证券投资基金（QDII）上市交易公告书 对于国泰中证香港内地国有企业交易型通达式 指数证券投资基金（QDII）新增一级交易商的        《证券时报》         2023/8/30 公告 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数                               《证券时报》         2023/8/31 证券投资基金（QDII）上市交易辅导性公告 对于国泰中证香港内地国有企业交易型通达式 指数证券投资基金（QDII）新增流动性服务商        《证券时报》         2023/8/31 的公告 对于国泰中证香港内地国有企业交易型通达式 指数证券投资基金（QDII）新增一级交易商的        《证券时报》         2023/8/31 公告 对于国泰中证香港内地国有企业交易型通达式 指数证券投资基金（QDII）新增国金证券股份        《证券时报》         2023/9/1 有限公司为一级交易商的公告 国泰基金管理有限公司对于旗下部分深圳证券                               《证券时报》         2023/9/1 交易所 ETF 暂停申购、赎回业务的公告 对于国泰中证香港内地国有企业交易型通达式 指数证券投资基金（QDII）新增流动性服务商        《证券时报》         2023/9/4 的公告 对于国泰中证香港内地国有企业交易型通达式 指数证券投资基金（QDII）新增湘财证券股份        《证券时报》         2023/9/6 有限公司为一级交易商的公告 国泰基金管理有限公司高等管理东谈主员变更公告          《中国证券报》        2023/9/8                               《中国证券报》、 国泰基金管理有限公司对于旗下部分 ETF 暂                               《上海证券报》、       2023/9/8 停申购、赎回业务的公告                               《证券时报》  国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号） 对于国泰中证香港内地国有企业交易型通达式 指数证券投资基金（QDII）新增国盛证券有限        《证券时报》         2023/9/11 责任公司为一级交易商的公告 国泰基金管理有限公司对于旗下部分交易型开 放式基金新增华福证券有限责任公司为一级交          《证券时报》         2023/9/18 易商的公告                               《中国证券报》、 国泰基金管理有限公司对于旗下部分交易型开                               《上海证券报》、 放式基金新增浙商证券股份有限公司为一级交                         2023/9/18                               《证券时报》、《证 易商的公告                               券日报》 对于国泰中证香港内地国有企业交易型通达式 指数证券投资基金（QDII）新增中国国际金融        《证券时报》         2023/9/20 股份有限公司为一级交易商的公告 国泰基金管理有限公司对于旗下部分交易型开 放式基金新增东兴证券股份有限公司为一级交          《证券时报》         2023/9/22 易商的公告 国泰基金管理有限公司对于旗下部分交易型开 放式基金新增财达证券股份有限公司为一级交          《证券时报》         2023/9/27 易商的公告 国泰基金管理有限公司对于董事长变更及总经                               《中国证券报》        2023/9/28 理代为履行董事长职务的公告                               《中国证券报》、 国泰基金管理有限公司对于旗下部分 ETF 暂                               《上海证券报》、       2023/10/9 停申购、赎回业务的公告                               《证券时报》 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数                               《证券时报》        2023/10/18 证券投资基金暂停申购及赎回业务的公告 国泰基金管理有限公司对于旗下部分 ETF 调        《上海证券报》、 整申购赎回折算汇率的公告                  《证券时报》                               《中国证券报》、 国泰基金管理有限公司对于旗下部分交易型开                               《上海证券报》、 放式基金新增金元证券股份有限公司为一级交                        2023/11/21                               《证券时报》、《证 易商的公告                               券日报》 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数 证券投资基金（QDII）暂停申购、赎回业务的        《证券时报》        2023/12/20 公告 对于国泰中证香港内地国有企业交易型通达式 指数证券投资基金（QDII）资产净值一语气低于        《证券时报》        2023/12/29  国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号）                               《中国证券报》、 国泰基金管理有限公司对于指定旗下部分基金          《上海证券报》、 主流动性服务商的公告                    《证券时报》、《证                               券日报》 对于国泰中证香港内地国有企业交易型通达式 指数证券投资基金（QDII）基金资产净值一语气        《证券时报》         2024/1/13 低于 5000 万元的辅导性公告                               《中国证券报》、 国泰基金管理有限公司对于旗下部分交易型开                               《上海证券报》、 放式基金新增华鑫证券有限责任公司为一级交                         2024/1/26                               《证券时报》、《证 易商的公告                               券日报》 国泰基金管理有限公司对于旗下部分交易型开          《中国证券报》、 放式基金新增申万宏源证券有限公司、申万宏          《上海证券报》、       2024/2/1 源西部证券有限公司为一级交易商的公告            《证券时报》                               《中国证券报》、 国泰基金管理有限公司对于旗下部分交易型开                               《上海证券报》、 放式基金新增万联证券股份有限公司为一级交                         2024/2/2                               《证券时报》、《证 易商的公告                               券日报》 国泰基金管理有限公司对于旗下部分交易型开          《中国证券报》、 放式基金新增德邦证券股份有限公司为一级交          《上海证券报》、       2024/3/15 易商的公告                         《证券时报》                               《中国证券报》、 国泰基金管理有限公司对于旗下部分交易型开                               《上海证券报》、 放式基金新增东北证券股份有限公司为一级交                         2024/3/15                               《证券时报》、《证 易商的公告                               券日报》 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数 证券投资基金（QDII）暂停申购、赎回业务的        《证券时报》         2024/3/26 公告 国泰基金管理有限公司高等管理东谈主员变更公告          《中国证券报》        2024/3/27                               《中国证券报》、 国泰基金管理有限公司对于旗下部分交易型开                               《上海证券报》、 放式基金新增东方证券股份有限公司为一级交                         2024/4/3                               《证券时报》、《证 易商的公告                               券日报》                               《中国证券报》、 国泰基金管理有限公司对于旗下部分交易型开                               《上海证券报》、 放式基金新增渤海证券股份有限公司为一级交                         2024/4/17                               《证券时报》、《证 易商的公告                               券日报》  国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号）                               《中国证券报》、 国泰基金管理有限公司对于旗下部分交易型开                               《上海证券报》、 放式基金新增民生证券股份有限公司为一级交                         2024/5/8                               《证券时报》、《证 易商的公告                               券日报》 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数 证券投资基金（QDII）暂停申购、赎回业务的        《证券时报》         2024/5/10 公告                               《中国证券报》、 国泰基金管理有限公司对于旗下部分交易型开                               《上海证券报》、 放式基金新增上海证券有限责任公司为一级交                         2024/5/15                               《证券时报》、《证 易商的公告                               券日报》                               《中国证券报》、 国泰基金管理有限公司对于旗下部分交易型开                               《上海证券报》、 放式基金新增华源证券股份有限公司为一级交                         2024/5/27                               《证券时报》、《证 易商的公告                               券日报》 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数 证券投资基金（QDII）暂停申购、赎回业务的        《证券时报》         2024/6/26 公告 国泰基金管理有限公司高等管理东谈主员变更公告          《中国证券报》        2024/7/25 对于国泰中证香港内地国有企业交易型通达式 指数证券投资基金（QDII）新增广发证券股份        《证券时报》         2024/7/26 有限公司为一级交易商的公告                               《中国证券报》、 国泰基金管理有限公司对于旗下部分交易型开                               《上海证券报》、 放式基金新增爱建证券有限责任公司为一级交                         2024/8/23                               《证券时报》、《证 易商的公告                               券日报》                               《中国证券报》、 国泰基金管理有限公司对于旗下部分交易型开                               《上海证券报》、 放式基金新增信达证券股份有限公司为一级交                         2024/8/29                               《证券时报》、《证 易商的公告                               券日报》                               《中国证券报》、 国泰基金管理有限公司对于旗下部分交易型开                               《上海证券报》、 放式基金新增联储证券股份有限公司为一级交                         2024/8/29                               《证券时报》、《证 易商的公告                               券日报》 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数                               《证券时报》         2024/8/30 证券投资基金（QDII）基金司理变更公告 国泰基金管理有限公司对于旗下部分 ETF 暂        《中国证券报》、       2024/9/6  国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号） 停申购、赎回业务的公告                   《上海证券报》、                               《证券时报》 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数 证券投资基金（QDII）暂停申购、赎回业务的        《证券时报》         2024/9/11 公告 国泰基金管理有限公司对于旗下部分交易型开          《证券时报》、《证 放式基金新增甬兴证券有限公司为一级交易商          券日报》、《上海证      2024/9/20 的公告                           券报》 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数 证券投资基金（QDII）暂停申购、赎回业务的        《证券时报》         2024/10/8 公告                               《中国证券报》、 国泰基金管理有限公司对于旗下部分交易型开                               《上海证券报》、 放式基金新增大同证券有限责任公司为一级交                        2024/10/14                               《证券时报》、《证 易商的公告                               券日报》                               《中国证券报》、 国泰基金管理有限公司对于旗下部分交易型开                               《上海证券报》、 放式基金新增国联证券股份有限公司为一级交                        2024/10/24                               《证券时报》、《证 易商的公告                               券日报》 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号）       第二十六部分       招募评释书存放终点查阅表情   本招募评释书存放在本基金管理东谈主、基金托管东谈主、销售机构的办公场所，投 资东谈主可在办公时间免费查阅；也可按工本费购买本招募评释书复制件或复印件， 但应以招募评释书蓝本为准。基金管理东谈主和基金托管东谈主保证文本的内容与所公告 的内容完全一致。 国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII）更新招募评释书（2024 年第二号）               第二十七部分         备查文献   以下备查文献存放在本基金管理东谈主、基金托管东谈主的办公场所。投资东谈主可在办 公时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。   一、中国证监会对于准予国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券 投资基金（QDII）注册的批复文献   二、《国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII） 基金合同》   三、《国泰中证香港内地国有企业交易型通达式指数证券投资基金（QDII） 托管左券》   四、法律宗旨书   五、基金管理东谈主业务资历批件、营业派司   六、基金托管东谈主业务资历批件、营业派司   七、中国证监会要求的其他文献                                 国泰基金管理有限公司                                二零二四年十一月十九日